qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 11:14

沒(méi)有開(kāi)票，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了的情況下呢

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 11:15

沒(méi)有開(kāi)票的意思是沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，所以就談不上紅字發(fā)票了

bamboo老師 解答

2019-03-12 11:16

借：庫(kù)存商品
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 11:18

好吧，老師，什么情況下是 借庫(kù)存貸應(yīng)付啊，除了購(gòu)進(jìn)貨物以外，

bamboo老師 解答

2019-03-12 11:20

一般退貨 要跟銷售時(shí)候的分錄原路退回 
一般不會(huì)那樣寫分錄

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 11:27

老師啊，我就是發(fā)現(xiàn)應(yīng)付賬款賬面余額小于實(shí)際的，而我做的應(yīng)付賬款對(duì)應(yīng)科目是庫(kù)存商品，我想著我是在調(diào)整修改時(shí)弄錯(cuò)了，現(xiàn)在調(diào)整是直接借 庫(kù)存  貸應(yīng)付，還是要通過(guò)以前年度損益調(diào)整啊，

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 11:27

18年的賬，已經(jīng)結(jié)賬了

bamboo老師 解答

2019-03-12 11:37

應(yīng)付賬款賬面余額小于實(shí)際的 您剛才做的是增加應(yīng)付賬款的 您如果退貨 減少庫(kù)存商品 減少應(yīng)付賬款 
請(qǐng)問(wèn)您是銷售方還是購(gòu)買方

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 11:39

我剛才問(wèn)的退貨是假設(shè)哈，

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 11:40

真正的問(wèn)題是賬面小于實(shí)際，要做調(diào)整怎么弄，需不需要計(jì)入以前年度調(diào)整，

bamboo老師 解答

2019-03-12 11:42

您應(yīng)付賬面小于實(shí)際 要增加應(yīng)付  您先查明什么原因引起的差異 然后根據(jù)原因再調(diào)整 
一般要是發(fā)生費(fèi)用或者購(gòu)進(jìn)原材料或者庫(kù)存商品 才會(huì)增加應(yīng)付

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 11:46

只能是上次2種庫(kù)存商品數(shù)量金額弄混，我調(diào)整了一下，不知道是不是單價(jià)調(diào)為跟真實(shí)一致，導(dǎo)致應(yīng)付賬款有差額，

bamboo老師 解答

2019-03-12 11:51

那您不是根據(jù)發(fā)票入賬的么？

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 11:54

是根據(jù)發(fā)票啊，就是2種產(chǎn)品的入庫(kù)金額數(shù)量弄混了，后來(lái)調(diào)整，我想不知道是不是這里弄錯(cuò)了，實(shí)在是不知道什么原因，

bamboo老師 解答

2019-03-12 11:57

那您看下您發(fā)票金額跟您憑證上的金額是否一致

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 14:05

老師，已經(jīng)找到就是18年這調(diào)整時(shí)弄錯(cuò)了，現(xiàn)在我是直接補(bǔ)借庫(kù)存貸應(yīng)付，還是要通過(guò)以前年度損益調(diào)整啊，

bamboo老師 解答

2019-03-12 14:08

如果沒(méi)有涉及到損益類科目 不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 14:13

涉及了的話通過(guò)以前年度損益調(diào)整，這個(gè)分錄怎么做呀，

bamboo老師 解答

2019-03-12 14:16

您這個(gè)沒(méi)有涉及到損益類科目 不需要寫這個(gè)科目啊

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 14:30

我看到18年10月數(shù)據(jù)修改后，影響了庫(kù)存商品期末結(jié)余，即18年11月的期初余額，影響了本月出庫(kù)金額，肯定是影響了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，這個(gè)算涉及損益類科目嗎？

bamboo老師 解答

2019-03-12 14:31

影響到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目就涉及到了損益
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付賬款
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 14:34

老師，分錄直接寫，把應(yīng)付賬款入以前年度，那我這結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的表格還需要修改嗎？還是直接根據(jù)應(yīng)付賬款余額差異金額寫分錄？

bamboo老師 解答

2019-03-12 14:35

結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的表格改了附在憑證后面

qzuser 追問(wèn)

2019-03-12 14:37

好的，入以前年度損益的科目不管增加未分配利潤(rùn)還是減少都是按這個(gè)分錄嗎？

bamboo老師 解答

2019-03-12 14:38

是的 只是借貸方向不一樣