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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-03-12 09:10

個(gè)人是3%增值稅率,按轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)所得20%繳納個(gè)稅。你們是按你們收入服務(wù)費(fèi)所得6%繳納增值稅

范范 追問

2019-03-12 11:30

那個(gè)人這個(gè)3%是我們幫他代繳嗎,還有個(gè)稅,那我們轉(zhuǎn)給這個(gè)委托方個(gè)人的錢,不需要發(fā)票嗎

陳詩晗老師 解答

2019-03-12 11:51

你幫他代扣代繳。他如果不開具發(fā)票,你幫他代扣代繳稅。以合同作為入賬成本。

范范 追問

2019-03-12 11:59

我們幫他代扣代繳,增值稅的怎么做賬,不能做收入吧

陳詩晗老師 解答

2019-03-12 12:23

你代扣代繳屬于往來,不計(jì)入收入的。

范范 追問

2019-03-12 13:14

老師   會(huì)計(jì)分錄您能告訴我一下嗎

陳詩晗老師 解答

2019-03-12 15:06

比如出售10萬,稅2萬,你服務(wù)費(fèi)1萬 
借:銀行存款10 
貸:其他應(yīng)付款~代扣代繳稅2 
應(yīng)付賬款7 
營業(yè)收入和稅1

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