初雪?? 追問(wèn)

2019-03-08 09:57

我們是買的是其他的東西，我們的包裝箱。不是主營(yíng)業(yè)務(wù)。那老師我們的分錄對(duì)不對(duì)

鄒老師 解答

2019-03-08 09:59

你好，第一個(gè)分錄沒(méi)有銷項(xiàng)稅額，庫(kù)存商品需要根據(jù)商品名稱設(shè)置明細(xì)，而不是暫估入庫(kù)這個(gè)明細(xì)

初雪?? 追問(wèn)

2019-03-08 10:01

初雪?? 追問(wèn)

2019-03-08 10:01

老師有個(gè)老師之間是這樣講的

初雪?? 追問(wèn)

2019-03-08 10:06

老師，那我們到底怎么做呢

鄒老師 解答

2019-03-08 10:11

你好，暫估入庫(kù)的時(shí)候是不需要考慮進(jìn)項(xiàng)稅額的 
暫估入庫(kù)整個(gè)過(guò)程是這樣的： 
暫估入庫(kù) 
借；庫(kù)存商品或原材料    貸；應(yīng)付賬款-暫估 
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 
借；應(yīng)付賬款-暫估   貸；庫(kù)存商品或原材料 
根據(jù)發(fā)票入賬 
借；庫(kù)存商品或原材料   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目

初雪?? 追問(wèn)

2019-03-08 10:17

那成本到時(shí)候還要調(diào)嗎？我們結(jié)轉(zhuǎn)的成本

鄒老師 解答

2019-03-08 10:23

你好，如果之前暫估的成本金額有錯(cuò)誤，取得發(fā)票需要對(duì)之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額做調(diào)整的