會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 09:35

個(gè)人掛靠，借資只能其他應(yīng)收款

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 09:56

老師還在嗎？

莊老師 解答

2019-03-08 09:56

你好，個(gè)人掛靠借資只能其他應(yīng)收款核算

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 10:04

老師，扣他的稅款也是打的借條，怎么做呢

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 10:12

老師？

莊老師 解答

2019-03-08 10:29

你好，也按其他應(yīng)收款核算

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 11:00

借方其他應(yīng)收款，貸方是什么呢，其他應(yīng)付款嗎？之前開票貸應(yīng)交稅費(fèi)，扣稅從公戶銀行代扣了，怎么平賬呢

莊老師 解答

2019-03-08 11:05

你好，你把借貸方的分錄從開始做時(shí)列出來，看看是哪里不平

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 11:22

借資條借方其他應(yīng)收款，貸方銀行出賬了，但是代扣稅沒出賬啊 
最后開票提的稅金卻是銀行代扣了

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 11:53

老師，在嗎？

莊老師 解答

2019-03-08 12:36

你好，最后開票提的稅金卻是銀行代扣，也是這樣做分錄，借:其他應(yīng)收款－－代付稅金，貸:銀行存款，

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 12:49

那從他借款扣除未出賬啊

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 12:51

開票計(jì)提稅金是應(yīng)交稅金啊

莊老師 解答

2019-03-08 12:59

你好，發(fā)票給你們了沒有，

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 12:59

老師，我這個(gè)問題還是比較棘手的，你能幫你回答一下嗎？

莊老師 解答

2019-03-08 13:00

你好，我還是不太清楚你的整個(gè)過程是什么，你描述清楚一點(diǎn)

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 13:04

就是我已經(jīng)代開發(fā)票了，他沒拿來成本票，先借資，就扣除他的代墊稅金

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 13:08

1.開票，確認(rèn)收入 
借:銀行存款 
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
貸:應(yīng)交稅費(fèi) 
2.計(jì)提稅金及附加 
3.銀行代扣應(yīng)交稅費(fèi) 
4.掛靠個(gè)人未提供成本票，先借資 
借:其他應(yīng)收款 
貸:銀行存款 
貸:        ？               （扣代繳稅費(fèi)

莊老師 解答

2019-03-08 13:08

你好，應(yīng)該對(duì)方去代開發(fā)票才對(duì)，

莊老師 解答

2019-03-08 13:11

個(gè)人掛靠你們公司，代開的發(fā)票就是成本票

莊老師 解答

2019-03-08 13:15

借款時(shí)，借其他應(yīng)收款－－個(gè)人掛靠，貸銀行存款， 
收到成本票時(shí)，借工程施工－－合同成本，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸其他應(yīng)收款－－個(gè)人掛靠

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-08 13:15

是的，他針對(duì)公司原票還沒拿來，先借資。我從借資款把代墊稅款扣下來用什么科目才能平賬，借10萬，銀行付8萬，2萬是扣代墊稅金啊

莊老師 解答

2019-03-08 15:43

你好，其實(shí)扣完稅金后就是借款8萬，借其他應(yīng)收款－－個(gè)人掛靠8，貸銀行存款8