2333333 追問(wèn)

2019-03-07 15:29

哦，另外我想問(wèn)一下如果有收入，我們季度銷售額超過(guò)30萬(wàn)了，想做在30萬(wàn)以內(nèi)，免征增值稅，可以晚一個(gè)月開票嗎。就是到四月份開票。到時(shí)候再確認(rèn)收入

徐璐老師 解答

2019-03-07 15:31

如果對(duì)方同意的話，你可以延遲開票，當(dāng)月做預(yù)收賬款科目。

2333333 追問(wèn)

2019-03-07 15:33

預(yù)收賬款可以不交增值稅吧

2333333 追問(wèn)

2019-03-07 15:48

預(yù)收賬款可以不交增值稅吧, 然后對(duì)方同意的話，對(duì)方可以先做成本嗎？就是等我們發(fā)票月初開具，他們附上就行了，這樣行嗎？因?yàn)楝F(xiàn)在所得稅不都是年終匯算清繳嗎，在那之前發(fā)票收到就行了吧

徐璐老師 解答

2019-03-07 20:26

如果跨年就不行，如果沒有跨年，對(duì)方可以暫估成本，你的收款可以入預(yù)收賬款，不開票，不用交增值稅。

2333333 追問(wèn)

2019-03-07 22:09

ok，在一個(gè)年度內(nèi)就行是吧

徐璐老師 解答

2019-03-08 13:35

嗯，一般暫估的，次月就必須要沖回。

2333333 追問(wèn)

2019-03-08 15:12

如果對(duì)方不做成本還是可以的是吧，比如對(duì)方做 預(yù)付賬款 ， 等發(fā)票來(lái)了在確認(rèn)成本

徐璐老師 解答

2019-03-09 14:29

也是可以的，要看對(duì)方要怎么處理，如果他同意你們晚點(diǎn)開票就都可以。