喜哈哈 追問

2019-03-07 10:08

多張發(fā)票

鄒老師 解答

2019-03-07 10:08

你好，那可以把認(rèn)證的稅額計入進(jìn)項稅額，沒有認(rèn)證的發(fā)票稅額計入待認(rèn)證進(jìn)項稅額核算

喜哈哈 追問

2019-03-07 10:11

老師，那我寫的分錄是否正確，

鄒老師 解答

2019-03-07 10:12

你好，需要把待抵扣進(jìn)項稅額改成待認(rèn)證進(jìn)項稅額

喜哈哈 追問

2019-03-07 10:13

稅務(wù)報表里要填寫的，是不是不抵扣的發(fā)票也要當(dāng)期認(rèn)證呢，

鄒老師 解答

2019-03-07 10:13

你好，當(dāng)期認(rèn)證，不得抵扣就做轉(zhuǎn)出就是了

喜哈哈 追問

2019-03-07 10:16

老師，那如果當(dāng)期必須認(rèn)證了，當(dāng)期暫不抵扣，那分錄怎么寫？應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅？麻煩老師能說詳細(xì)點嗎 
謝謝

鄒老師 解答

2019-03-07 10:17

你好，當(dāng)期認(rèn)證了就當(dāng)期必須抵扣，計入進(jìn)項稅額的

喜哈哈 追問

2019-03-07 10:20

老師，我現(xiàn)在的問題是暫時當(dāng)期不抵扣，那還需要當(dāng)期認(rèn)證嗎？稅務(wù)表的這個該如何填

鄒老師 解答

2019-03-07 10:21

你好，不抵扣，可以暫時不認(rèn)證 
不認(rèn)證就不需要填寫附表二的進(jìn)項稅額的

喜哈哈 追問

2019-03-07 10:26

哦，好的。那就只是當(dāng)期把賬做進(jìn)去就行了，不認(rèn)證抵扣的部分分錄應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅就好了，是嗎

喜哈哈 追問

2019-03-07 10:27

還有，期初余額里有個應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出-280，這個是當(dāng)時買數(shù)控設(shè)備的，這個是不是后面可以做進(jìn)項稅額來抵減銷項？

鄒老師 解答

2019-03-07 10:30

你好，是的  
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出需要轉(zhuǎn)到未交增值稅才是的

喜哈哈 追問

2019-03-07 11:40

好的，那我這個期初余額里貸方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出-280。我現(xiàn)在轉(zhuǎn)到未交增值稅里分錄怎么做？借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅    280  
           貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出    280 
對嗎？

鄒老師 解答

2019-03-07 11:45

你好，是的，是這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的

喜哈哈 追問

2019-03-07 11:47

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-03-07 11:53

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝