捻花一笑 追問

2019-03-07 09:45

欠款是1-2月  包工頭的機械加油，量較大，當(dāng)時沒錢，欠著！3月工地正式開工了！欠款交清，預(yù)付了油款，發(fā)票是3月5號一次開出去的！跟銀行存款進帳金額一樣，我就做成3月的收入了！

馬老師 解答

2019-03-07 09:45

哦哦哦，好的，我明白了！

捻花一笑 追問

2019-03-07 09:48

關(guān)于虧損，還是不懂，老師再講講，帳上不錯這點明白，所得稅申報的數(shù)字是1-3月的合計數(shù)？例如填主營業(yè)務(wù)收入  主營業(yè)務(wù)成本  是一季度的合計數(shù)，這樣理解嗎？

馬老師 解答

2019-03-07 09:52

從去年開始所得稅申報的時候根據(jù)利潤表的本年累計數(shù)去填寫！

捻花一笑 追問

2019-03-07 09:59

去年累計虧損6萬  假設(shè)今年一季度盈利2萬  填表是為虧損4萬對嗎？

捻花一笑 追問

2019-03-07 10:03

關(guān)于收入的確定，概念模糊，3月A公司預(yù)存油款10萬，開了發(fā)票，當(dāng)月也許只用4萬，在報稅的時候開了票的10萬要申報，收入呢確認(rèn)10萬還是4萬？

馬老師 解答

2019-03-07 10:04

彌補虧損的話，系統(tǒng)自己帶出數(shù)據(jù) 只是把你當(dāng)季度的利潤彌補虧損到0，不是-4

捻花一笑 追問

2019-03-07 10:31

有些明白了！等具體填表時再請教老師，那關(guān)于收入的確認(rèn)，應(yīng)該怎么做賬？

馬老師 解答

2019-03-07 10:39

借應(yīng)收  銀行存款等 貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅

捻花一笑 追問

2019-03-07 10:41

是預(yù)存10萬已收款開票  當(dāng)月只加油4萬  應(yīng)該確認(rèn)多少呢？

馬老師 解答

2019-03-07 10:45

你開票是開的什么內(nèi)容 金額是開了多少 你們什么行業(yè)

捻花一笑 追問

2019-03-07 10:47

馬老師  居然忘記學(xué)生了  是加油站 
開票內(nèi)容  汽油  柴油

捻花一笑 追問

2019-03-07 10:49

金額開了10萬  A公司貨款已付  3月估計加油4萬  剩下的6萬會4月5月加完，這種情況下應(yīng)該如何確認(rèn)收入！

馬老師 解答

2019-03-07 12:00

你石油加氣站一切都是會根據(jù)實際銷售多少確認(rèn)多少的  你們只是預(yù)付款    實際銷售了才確認(rèn)收入 借預(yù)收貸收入  銷項稅