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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-03-06 14:07

問了3次了,這個問題,可以說進貨時沒認證分錄怎么記?到認證之后又怎么記?從1步到月底要怎么做?最好有案例分析,直接發(fā)個圖片分錄看不懂?

bamboo老師 解答

2019-03-06 14:40

您好 
沒有詳細的增值稅財務處理的視頻案例看 
已經(jīng)認證的話 稅款計入應交稅費——應交增值稅——進項稅額 然后在電子稅務局申報的時候在附表二列示 
如果沒有認證的話 稅款計入應交稅費——待認證進項 稅額 留底下期繼續(xù)認證 然后抵扣

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