LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 13:59

但是這樣的分錄軟件計(jì)算出卻要多交兩千多的稅，多了一個(gè)銷項(xiàng)稅額964，多了兩個(gè)認(rèn)證抵扣稅額631.09

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 13:59

繳納后計(jì)算應(yīng)納稅稅費(fèi)是7020.31但分錄計(jì)算出是9561.49

莊老師 解答

2019-03-05 15:52

最后結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)是這樣，還有個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅的
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交-銷項(xiàng)稅額 964.00
應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅 5,825.23 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅6158.14
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交-進(jìn)項(xiàng)稅額 631.09

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 15:57

老師，我做了你發(fā)的這筆分錄稅額就變成1·6萬咯，也不對(duì)呀

莊老師 解答

2019-03-05 16:04

你好，軟件里有公式自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)分錄不用做

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 16:07

因?yàn)橛袀€(gè)月就是只有簡(jiǎn)易計(jì)稅的，也不用結(jié)轉(zhuǎn)和抵扣，計(jì)算出應(yīng)繳納的稅費(fèi)和我應(yīng)繳納的稅費(fèi)是一致，因?yàn)檫@月有認(rèn)證抵扣的所以計(jì)算出繳納稅費(fèi)就不對(duì)

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 16:08

那老師，按我第一次發(fā)的那個(gè)步驟分錄是正確的，有沒有多的或者漏掉的分錄

莊老師 解答

2019-03-05 16:10

你好，你算完了會(huì)相符了

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 16:12

就是開始我發(fā)的分錄，也結(jié)轉(zhuǎn)了就是不相符啊？我

莊老師 解答

2019-03-05 16:31

第四步期末不用結(jié)轉(zhuǎn)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交-銷項(xiàng)稅額 964.00
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交 332.91 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交-進(jìn)項(xiàng)稅額 631.09

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 16:35

老師，如果不結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)算出繳納稅費(fèi)也不一致啊

莊老師 解答

2019-03-05 16:38

你好，應(yīng)該不會(huì)是這樣的，要不然你公式設(shè)置有錯(cuò)誤，有的應(yīng)交稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)科目余額表給我看看，

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 16:42

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 16:42

老師，能看清嗎？

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 16:43

麻煩幫忙看看，我就是想不通到底哪里做錯(cuò)了，麻煩您了

莊老師 解答

2019-03-05 16:49

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交-銷項(xiàng)稅額 964.00
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交 332.91 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交-進(jìn)項(xiàng)稅額 631.09
上面的分錄不要做看余額是多少，

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 16:50

沒有做的話，余額是8282.49

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 16:52

莊老師 解答

2019-03-05 17:03

你好，說明期末有35158.24元進(jìn)項(xiàng)稅額還沒有抵扣完，不用繳稅了，

LoVe,FoRbID. 追問

2019-03-05 17:17

老師，看貸方的余額應(yīng)該才是當(dāng)期應(yīng)繳納的稅費(fèi)嗎？期末余額35158.24是待認(rèn)證抵扣的余額

莊老師 解答

2019-03-06 08:35

你好，這個(gè)期末余額也有城建稅和教育附加，沒有設(shè)一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅二級(jí)科目核 算，