。。。 追問

2019-03-04 09:34

嗯嗯

佟老師 解答

2019-03-04 09:36

你12月代開時稅已經(jīng)繳納了吧，當時你的賬務處理是什么樣子的

。。。 追問

2019-03-04 09:37

當時就是正常做的，借，應交稅費，應交增值稅，貸銀行存款

佟老師 解答

2019-03-04 09:38

那這筆 
借：應收賬款（銀行存款） 
貸：主營業(yè)務收入 
              應交稅費-應交增值稅 
這筆分錄是否已經(jīng)做了

。。。 追問

2019-03-04 09:39

做過了

佟老師 解答

2019-03-04 09:40

那你收到負數(shù)發(fā)票時做 
借：應收賬款（銀行存款） 
貸：主營業(yè)務收入 
應交稅費-應交增值稅 
用負數(shù)表示，這樣你應交稅金有借方余額。抵頂你下期稅金就可以了

。。。 追問

2019-03-04 09:45

老師，怎么抵呢，怎么操作？還有我之前讓稅務局代開的這四聯(lián)發(fā)票都在我這里，需要給稅務局寄回去嗎

。。。 追問

2019-03-04 09:45

稅局會給退稅嗎

佟老師 解答

2019-03-04 09:47

不用給稅務局郵寄，你在下期報稅時，你的申報表會自動給抵扣掉了，你按照我說的分錄處理就可以了

。。。 追問

2019-03-04 09:48

嗯嗯，謝謝老師

佟老師 解答

2019-03-04 09:50

不客氣的，祝您學習和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！