2333333 追問

2019-02-27 11:00

成立好幾年了，我是用神舟財(cái)務(wù)軟件入的帳，自到生成的報(bào)表出來未分配利潤(rùn)數(shù)不一致 
 
圖一這是資產(chǎn)負(fù)債表的，圖二這是利潤(rùn)分配表的 
年初未分配利潤(rùn)應(yīng)該是10474785.43才對(duì)的，為什么到利潤(rùn)分配表就不一樣了？ 
利潤(rùn)分配表里的未分配利潤(rùn)沒有加到上年凈利潤(rùn)，因?yàn)樯夏陜衾麧?rùn)是-14072864.91，是不是入帳錄錯(cuò)科目？

宋生老師 解答

2019-02-27 11:03

您好！你是說上年凈利潤(rùn)是負(fù)數(shù)？

2333333 追問

2019-02-27 11:05

是的

宋生老師 解答

2019-02-27 11:13

你好！估計(jì)他這個(gè)是上年期初寫錯(cuò)了。他的表里面的24547650.34=10474785.43+14072864.91.實(shí)際應(yīng)該是減去

2333333 追問

2019-02-27 11:22

對(duì)啊，這個(gè)應(yīng)該怎么處理？

宋生老師 解答

2019-02-27 11:23

你好！他表填錯(cuò)了，重新填就好了。

2333333 追問

2019-02-27 11:30

我是用財(cái)務(wù)軟件入的帳，報(bào)表是自動(dòng)生成的，不是改表就可以了，想知道是不是入帳的時(shí)候分錄或科目做錯(cuò)了

宋生老師 解答

2019-02-27 11:33

你好！這個(gè)你要看是入賬入錯(cuò)了，還是軟件本身公示設(shè)置錯(cuò)誤。

2333333 追問

2019-02-27 11:47

我在公司股東分配股利的時(shí)候做了兩筆分錄，看下對(duì)不對(duì)，1.借：利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利      貸：應(yīng)付利潤(rùn)       2.借：應(yīng)付利潤(rùn)    貸：銀行存款

宋生老師 解答

2019-02-27 11:49

您好！可以的。正常應(yīng)該是貸方應(yīng)付股利。

2333333 追問

2019-02-27 11:55

那意思就是后面第2筆分錄不用做了

宋生老師 解答

2019-02-27 11:59

你好！不是。是要做，只是你貸方科目用的不對(duì)

2333333 追問

2019-02-27 12:03

那間思是應(yīng)該像下面這樣做分錄了？1.借：應(yīng)付利潤(rùn)    貸：利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利         2.借：利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利     貸：銀行存款

宋生老師 解答

2019-02-27 14:19

您好！分配股利(根據(jù)董事會(huì)決議)的會(huì)計(jì)分錄: 
 
借:利潤(rùn)分配——應(yīng)付股利 
 
貸:應(yīng)付股利——按股東明細(xì) 
 
支付股利的會(huì)計(jì)分錄: 
 
借:應(yīng)付股利——按股東明細(xì) 
 
貸:銀行存款(或現(xiàn)金)