十月份開了一百多萬的票，但是沒有進項票，導致十一月份申報的時候產(chǎn)生了十三萬多的增值稅，因為沒錢交稅，然后只提交了申報表然后沒有扣款，直到十二月份申報以后，然后利用多余的留底稅額抵扣十一月無法繳納的增值稅，然后十二月繳納了4萬的增值稅，那么其中抵扣的那九萬多增值稅我應該怎么調(diào)賬，有具體的分錄嗎？10月份已經(jīng)做了轉(zhuǎn)出未交十三萬多這筆分錄

錦年

于2019-02-26 16:18 發(fā)布 ??1064次瀏覽