十月份開了一百多萬的票，但是沒有進項票，導致十一月份申報的時候產(chǎn)生了十三萬多的增值稅，因為沒錢交稅，然后只提交了申報表然后沒有扣款，直到十二月份申報以后，然后利用多余的留底稅額抵扣十一月無法繳納的增值稅，然后十二月繳納了4萬的增值稅，那么其中抵扣的那九萬多增值稅我應該怎么調賬，有具體的分錄嗎？10月份已經(jīng)做了轉出未交十三萬多這筆分錄

答： 你好，同學。 假如，8月銷10萬，9月進5萬，交5萬 借：應交稅費～轉出未交增值稅10 貸：應交稅費～未交增值稅10 借：應交稅費～進項5 貸：應付賬款等 借：應交稅費～未交增值稅5 貸：應交稅費～轉出未交增值稅5 借：應繳稅費～未交增值稅5 貸：銀行存款5

留底增值稅 抵減本期欠增值稅 申報表已做進項稅額轉出 ，分錄要 怎么做

答： 你好 進項稅額轉出的分錄 借 成本費用 貸進項稅額轉出

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

勾選進項的時候進項稅額大于銷項稅額，增值稅報表有留底稅額，分錄怎么做

答： 你好，這樣做結轉分錄 借；應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），貸；應交稅費—應交增值稅（進項稅額）