價值觀 追問

2019-02-26 13:29

老師我，我這個是待認證借方不是貸方

價值觀 追問

2019-02-26 13:30

你說的下期抵扣時結(jié)轉(zhuǎn)，具體分錄什么

小惑老師 解答

2019-02-26 13:32

就是你比如，下期你要把待認證轉(zhuǎn)為進項時做分錄處理
借：應(yīng)交稅費-進項稅額
貸：應(yīng)交稅費--待認證進項稅額

價值觀 追問

2019-02-26 14:15

老師，本是借管理費用 借應(yīng)交稅費-增-進項 貸現(xiàn)金，不過實際借管理費用貸現(xiàn)金 。另外財務(wù)勾選平臺又勾選了，勾選當(dāng)月分錄借應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額貸應(yīng)交稅費-待認證進項。 年末發(fā)現(xiàn)這個不應(yīng)該認證，申報轉(zhuǎn)出，那么對應(yīng)的分錄可以是 原來待認證進項轉(zhuǎn)認證的紅字沖銷售分錄嗎

小惑老師 解答

2019-02-26 14:18

你先做分錄是借管理費用  貸現(xiàn)金
現(xiàn)在你勾選了，要這樣處理借：應(yīng)交稅費-增-進項  貸;管理費用
要進項轉(zhuǎn)出，借;管理費用  貸：應(yīng)交稅費-增-進項轉(zhuǎn)出
應(yīng)該按照上面的分錄處理。你看看感受一下

價值觀 追問

2019-02-26 14:29

老師，我現(xiàn)在情況是不是認證當(dāng)月，借應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額  貸待認證進項。這個月金額記實際能認證的金額，然后不能認證的金額我直接申報表做轉(zhuǎn)出，是最簡單的方法?

小惑老師 解答

2019-02-26 14:32

我現(xiàn)在情況是不是認證當(dāng)月，借應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額 貸待認證進項，是的，這樣處理分錄
這個月金額記實際能認證的金額，然后不能認證的金額我直接申報表做轉(zhuǎn)出，是最簡單的方法
你的意思是先全部認證后，把補可以抵扣進項做轉(zhuǎn)出嗎？

價值觀 追問

2019-02-26 14:43

1借管理費用貸現(xiàn)金。比如稅額100，2過幾個月和其他可以認證發(fā)票一并做了認證200。借應(yīng)交-增值稅貸待認證進項200分錄。發(fā)現(xiàn)100不應(yīng)該認證。那么可以直接把認證分錄就寫應(yīng)交稅費-進100，貸認證進項100，然后發(fā)現(xiàn)當(dāng)月增值稅申報表填進項轉(zhuǎn)出100，附個說明，這樣操作可以嗎

小惑老師 解答

2019-02-26 14:46

比如稅額100，2過幾個月和其他可以認證發(fā)票一并做了認證200。借應(yīng)交-增值稅貸待認證進項200分錄。
不對的，你先認證了，在做轉(zhuǎn)出處理，不是應(yīng)交稅費-進100，貸認證進項100   應(yīng)該是借：應(yīng)交稅費-進100，貸：進項轉(zhuǎn)出100

價值觀 追問

2019-02-26 16:23

老師，我看不懂，你說的認證和轉(zhuǎn)出2個分錄分別是什么

小惑老師 解答

2019-02-26 16:25

借應(yīng)交-增值稅貸待認證進項200分錄你這筆分錄是什么意思？