RR 追問

2019-02-22 16:11

是的，我發(fā)現(xiàn)會計做的涉及報銷的貸方都是庫存現(xiàn)金。實際上報銷是銀行存款。比如我發(fā)票上涉及我的報銷的各種加起來286，老板實際通過公司賬戶銀行發(fā)給我200，然后會計就沒附銀行回單，直接貸庫存現(xiàn)金，我想問，她怎么做才保證銀行存款余額和對賬單一致呢？

宋生老師 解答

2019-02-22 16:12

你好！你可以紅字沖減上面的那個分錄。然后借管理費用200 貸銀行存款200

RR 追問

2019-02-22 16:13

可是會計不是這樣做的，就是我上面描述的，她這樣做，做賬做出來的銀行存款余額和對賬單怎么一致呢？

宋生老師 解答

2019-02-22 16:15

你好！這個我就不清楚了。正常來說是根本對不上

RR 追問

2019-02-22 16:26

我明白了，她又有一筆分錄，借：庫存現(xiàn)金貸：銀行存款  金額就是報銷的錢

宋生老師 解答

2019-02-22 16:35

你好!這樣確實是可以做平了。

RR 追問

2019-02-22 16:35

那，假如按你的做法，那報銷單金額應該填寫286還是實際發(fā)放的200？

宋生老師 解答

2019-02-22 16:39

您好！實際給了多少錢，分錄就做多少

RR 追問

2019-02-22 16:39

我是問費用報銷單上填寫的金額

宋生老師 解答

2019-02-22 16:44

你好！是這樣。報銷單上應該按原始單據(jù)上的金額來填。但是實際操作，應該按實際。 
比如你吃飯，花了280塊錢，但是對方給了你300元的發(fā)票。那么報銷單上，實際應該按280才是對的