努力的小燕子 追問

2019-02-20 17:38

我是問代開的專票預(yù)交的稅款

小惑老師 解答

2019-02-20 17:59

你在填表申報(bào)表時(shí)，直接在申報(bào)表已交稅金上自動(dòng)帶出了。這樣你本月繳納時(shí)自動(dòng)會(huì)抵減掉這部分稅金

努力的小燕子 追問

2019-02-20 21:53

我1月份季報(bào)就已經(jīng)報(bào)過稅了，老師我的意思是我交的這個(gè)稅錢后期還能不能抵扣

小惑老師 解答

2019-02-20 22:09

你報(bào)稅的時(shí)候這個(gè)稅金沒有扣減掉嗎？

努力的小燕子 追問

2019-02-21 09:21

報(bào)的時(shí)候抵扣了，顯示的是預(yù)交的，我是這個(gè)預(yù)交的方式抵扣了，后期是不是這筆錢就沒法抵扣了，比如我代開了10000的專票，當(dāng)場(chǎng)交了300的增值稅，這300當(dāng)日季報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)帶出就抵扣了，那這300后期我超過免征限額了這300還能不能拿出來抵扣

小惑老師 解答

2019-02-21 09:21

是的，不能再次抵扣了

努力的小燕子 追問

2019-02-21 09:24

老師，我在問一個(gè)問題

小惑老師 解答

2019-02-21 09:25

您請(qǐng)說，什么問題要咨詢

努力的小燕子 追問

2019-02-21 09:26

我2018年的賬年末把利潤轉(zhuǎn)到了未分配利潤，這個(gè)利潤是負(fù)數(shù)，那2019年我在做賬，2018年的利潤是不是清零了呢？

小惑老師 解答

2019-02-21 09:28

是的，19年初是零，重新開始新的業(yè)務(wù)發(fā)生

努力的小燕子 追問

2019-02-21 09:28

也就是說2018年的虧損能不能累計(jì)到2019年來用，來抵扣企業(yè)所得稅

努力的小燕子 追問

2019-02-21 09:30

也就是說如果2019年一月到三月的賬利潤是正數(shù)了那我就要繳所得稅是嗎

小惑老師 解答

2019-02-21 09:32

可以抵扣所得稅啊，那個(gè)虧損在資產(chǎn)負(fù)債表顯示，不在利潤表顯示

努力的小燕子 追問

2019-02-21 09:37

您的意思是雖然清零了，但還是虧損的后期還是能抵扣所得稅的是吧

小惑老師 解答

2019-02-21 09:38

您看到我前面這段話了嗎？

努力的小燕子 追問

2019-02-21 09:42

看到了，

小惑老師 解答

2019-02-21 09:43

接著你的問題說，利潤表從零開始后，虧損是可以抵扣的

努力的小燕子 追問

2019-02-21 09:43

我還是有點(diǎn)不明白，

努力的小燕子 追問

2019-02-21 09:43

明白了，謝謝老師

小惑老師 解答

2019-02-21 09:44

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝！！