秦秦 追問

2019-02-20 12:46

那老師，如果我不含稅銷售額是100萬，正常是開進(jìn)來60%材料票，30%勞務(wù)票嗎

陳詩晗老師 解答

2019-02-20 12:51

是的，這個(gè)比例差不多是現(xiàn)在一個(gè)合規(guī)的比例。

秦秦 追問

2019-02-20 12:56

嗯嗯，老師，您幫我看下我算的對不對，比如上面的不含稅銷售票是一百萬，按照這個(gè)比例，那需要開進(jìn)來百分之60的材料票金額是60萬，假如60萬的材料票都是16%的稅率，則對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅為96000元，那么我要交的增值稅為10萬—96000＝4000元。勞務(wù)票就是開30萬，這樣對嗎

陳詩晗老師 解答

2019-02-20 12:57

是這樣的，對的，計(jì)算是對的。

秦秦 追問

2019-02-20 12:58

嗯嗯老師，還想請問下，一般納稅人建筑單位，如果其他不考慮，只考慮材料和勞務(wù)成本，企業(yè)所得稅怎么算啊

陳詩晗老師 解答

2019-02-20 13:33

你的合同收入-材料成本-勞務(wù)成本-其他期間費(fèi)用=利潤 
利潤*所得稅率

秦秦 追問

2019-02-20 13:40

好的，非常感謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-02-20 13:42

不客氣，祝你工作愉快，滿意 請給5星