Sophia Fu 追問

2019-02-19 20:57

老師，我剛才發(fā)的，本身企業(yè)的會(huì)計(jì)利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，要怎樣做帳？

Sophia Fu 追問

2019-02-19 21:31

老師，我剛才發(fā)的，本身企業(yè)的會(huì)計(jì)利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，要怎樣做帳？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-02-19 22:05

不用做處理，等到你有利潤(rùn)的時(shí)候再做處理。

Sophia Fu 追問

2019-02-20 07:22

老師，但是我申報(bào)2018年四季度所得稅時(shí)，已填寫了固定資產(chǎn)加速折舊，并且所得稅顯示的利潤(rùn)是負(fù)的11000，該怎樣處理？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-02-20 07:23

不加速折舊利潤(rùn)是負(fù)的不

Sophia Fu 追問

2019-02-20 08:40

不加速折舊，利潤(rùn)也是負(fù)數(shù)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-02-20 09:09

賬務(wù)上不需要處理，有會(huì)計(jì)利潤(rùn)的時(shí)候會(huì)計(jì)上才做處理。

Sophia Fu 追問

2019-02-20 09:10

老師你好，就是說我目前賬務(wù)不需要處理，之后按照會(huì)計(jì)正常提折舊，那第四季度的所得稅也不需要修改嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-02-20 09:28

不需要。 
年度匯算時(shí)如果繳納的所得稅和會(huì)計(jì)上有差異，才需要調(diào)整處理。 
年度匯算時(shí)不需要交稅，也就是實(shí)際清繳時(shí)并不存在差額，所以不需要調(diào)整。