羚月 追問

2019-02-19 10:29

2018年2月收到發(fā)票，但是會(huì)計(jì)忘了17年預(yù)提費(fèi)用這個(gè)事了。計(jì)了主營業(yè)務(wù)成本

樸老師 解答

2019-02-19 10:32

你好，需要用以前年度損益調(diào)整來調(diào)整出來

羚月 追問

2019-02-19 10:32

需要修改之前的申報(bào)表嗎

樸老師 解答

2019-02-19 10:35

不用，你只要調(diào)整出來，然后這次匯算清繳一塊調(diào)整就行

羚月 追問

2019-02-19 10:47

19年1月拿到運(yùn)費(fèi)發(fā)票，發(fā)票日期是2019年1月3日。但是這筆費(fèi)用是2018年的（發(fā)票取得晚了），這張票我可以調(diào)整以前年度損益，算到18年嗎？（因?yàn)?8年實(shí)際是虧損的，這個(gè)票不算到18年，18年賬面就是盈利，但實(shí)際是虧損了），可以嗎

樸老師 解答

2019-02-19 11:03

對(duì)該張發(fā)票，應(yīng)該找出其對(duì)應(yīng)合同，如果合同顯示運(yùn)輸服務(wù)歸于18年，會(huì)計(jì)可以結(jié)合發(fā)貨單或者托運(yùn)單、出入庫單等原始證據(jù) 進(jìn)行暫估，將費(fèi)用暫估到2018年，在2019年1月收到發(fā)票后再?zèng)_回暫估即可。

羚月 追問

2019-02-19 11:06

代理記賬沒有在18年給暫估，合同服務(wù)歸于18年。沒有暫估，現(xiàn)在可以往18年調(diào)嗎？

樸老師 解答

2019-02-19 12:17

沒有暫估也可以調(diào)整的