人在旅途 追問

2019-02-19 09:54

那附征呢，也沒有減免優(yōu)惠嗎？

郭老師 解答

2019-02-19 09:56

月不過10萬或者季不過30萬免教育附加和地方教育 
附加還有個地方減免政策50%，你得看你地方稅務(wù)局有沒有這個

人在旅途 追問

2019-02-19 09:57

城建有，不知教育附加和地方教育附加有

郭老師 解答

2019-02-19 09:59

都有

人在旅途 追問

2019-02-19 10:00

還有個問題，老師。減免政策剛出臺時，理解錯誤，城建稅申報時，都減免掉了，怎么辦呢？

郭老師 解答

2019-02-19 10:05

去稅務(wù)局修改報表，補交

人在旅途 追問

2019-02-19 10:08

二年了，老師。而且是去稅局申報時，他們講可減免的，可能理解錯誤，認為普票專票都可以

郭老師 解答

2019-02-19 10:10

可以去補的，追溯交稅也沒有時間限制

人在旅途 追問

2019-02-19 10:18

那怎么做賬務(wù)處理，老師？？

郭老師 解答

2019-02-19 10:19

之前沒交稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了嗎

人在旅途 追問

2019-02-19 10:22

之前有計提，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，后來就沒計提了。因為代開發(fā)票時，附征一起帶出來交了，所以發(fā)生時計提，不發(fā)生時不提

郭老師 解答

2019-02-19 10:23

你現(xiàn)在是增值稅，所得稅都少交了是嗎

郭老師 解答

2019-02-19 10:24

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費-增值稅 
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整 
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費-附加稅 
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整

人在旅途 追問

2019-02-19 10:25

現(xiàn)在國地稅合并后，代開發(fā)票，城建稅也一并征了，只有教育附加跟地方教育附加，不超銷售額不征，以前的不理會了可以嗎？？

郭老師 解答

2019-02-19 10:28

不怕稅務(wù)局找可以的，以后找你了再補

人在旅途 追問

2019-02-19 10:44

老師，我們是季報，但增值稅附征開票時就征了，怎么做賬務(wù)處理？？？

郭老師 解答

2019-02-19 10:45

借應(yīng)交稅費-附加貸銀存

人在旅途 追問

2019-02-19 10:47

不計提，直接這么做？不通過稅金及附加了？

郭老師 解答

2019-02-19 10:52

季度需要交稅的時候計提

人在旅途 追問

2019-02-19 11:01

老師，附征現(xiàn)在都是代開票時就交了，沒有經(jīng)過月底計提，季度申報繳納，所以不知道怎么做。做借應(yīng)交稅，貸，銀行，那后期還要做什么嗎？這樣就沒通過稅金及附加

郭老師 解答

2019-02-19 11:05

季度末借稅金及附加貸應(yīng)交稅費