愛(ài)華 追問(wèn)

2019-02-18 11:28

沒(méi)太明白分錄

英老師 解答

2019-02-18 11:30

進(jìn)項(xiàng)稅是可以抵扣的，-附加稅費(fèi)需要從對(duì)方款項(xiàng)中扣除

愛(ài)華 追問(wèn)

2019-02-18 11:43

借計(jì)成本費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅），貸計(jì)銀行存款，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅費(fèi)，這是一筆分錄嗎？

愛(ài)華 追問(wèn)

2019-02-18 11:44

這是我成本，貸方為什么出現(xiàn)銷項(xiàng)稅呢？

英老師 解答

2019-02-18 11:50

銷項(xiàng)稅是你要繳納的

愛(ài)華 追問(wèn)

2019-02-18 11:59

？？比如說(shuō)我不含稅成本100萬(wàn)，產(chǎn)生需要代扣代繳進(jìn)項(xiàng)稅6萬(wàn)。附加稅7200元。按您的思路，我應(yīng)該如何做這個(gè)分錄呢？銷項(xiàng)稅得交多少？

愛(ài)華 追問(wèn)

2019-02-18 12:01

稅務(wù)局直接已扣款，這個(gè)跟銷項(xiàng)稅沒(méi)有關(guān)系吧，我就是為了成本那里稅金，沒(méi)有涉及到收入銷項(xiàng)稅啊

英老師 解答

2019-02-18 12:03

稅務(wù)局直接已扣款當(dāng)然是計(jì)入銷項(xiàng)稅，代扣的銷項(xiàng)稅可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，同學(xué)好好理解下

愛(ài)華 追問(wèn)

2019-02-18 12:18

就按照我上面的數(shù)字舉例，借計(jì)成本費(fèi)用94萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）6萬(wàn)，貸計(jì)銀行存款93.28萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）6萬(wàn)應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅費(fèi)0.72萬(wàn)，是這個(gè)做嗎？

愛(ài)華 追問(wèn)

2019-02-18 12:19

比如說(shuō)我不含稅成本100萬(wàn)，產(chǎn)生需要代扣代繳進(jìn)項(xiàng)稅6萬(wàn)。附加稅7200元

英老師 解答

2019-02-18 12:27

是的，分錄是正確的

愛(ài)華 追問(wèn)

2019-02-18 12:29

金額呢？主要不知道怎么分配這個(gè)金額

英老師 解答

2019-02-18 12:31

借計(jì)成本費(fèi)用94萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）6萬(wàn)，貸計(jì)銀行存款93.28萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）6萬(wàn)應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅費(fèi)0.72萬(wàn)

愛(ài)華 追問(wèn)

2019-02-18 12:32

好的，謝謝

英老師 解答

2019-02-18 12:33

不客氣，謝謝同學(xué)，請(qǐng)給予5星好評(píng)，加油??！