599310243 追問

2019-02-17 15:59

有八十幾萬。就是結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)錯了地方，導致一個地方多久結(jié)轉(zhuǎn)一個地方?jīng)]有結(jié)轉(zhuǎn)

小惑老師 解答

2019-02-17 16:11

多結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是怎樣寫的

599310243 追問

2019-02-17 16:19

就是結(jié)轉(zhuǎn)的分錄登錯了二級科目。就是按照借 主營業(yè)務成本 
貸 庫存商品登記的

小惑老師 解答

2019-02-17 16:24

主營業(yè)務成本二級明細科目登記錯了？

599310243 追問

2019-02-17 16:28

對，就是我們賣車的。成本結(jié)轉(zhuǎn)錯了，結(jié)轉(zhuǎn)到另外一臺車了，導致一臺車多結(jié)轉(zhuǎn)，另外一臺車沒有結(jié)轉(zhuǎn)

小惑老師 解答

2019-02-17 17:28

那就不用以前年度損益調(diào)整了，直接用主營業(yè)務成本科目就可以了

599310243 追問

2019-02-18 10:13

那是我19年直接把去年 多余成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄的紅沖，再把少了成本結(jié)轉(zhuǎn)的那個科目直接增加嗎？

小惑老師 解答

2019-02-18 11:28

這個兩個直接損益有差距嗎？還是數(shù)額相等

599310243 追問

2019-02-18 11:47

數(shù)額相等，只是寫錯了二級明細科目

小惑老師 解答

2019-02-18 11:57

借：主營業(yè)務成本 
貸：主營業(yè)務成本 
二級科目調(diào)整一下

599310243 追問

2019-02-18 12:15

不是調(diào)庫存商品嗎

小惑老師 解答

2019-02-18 12:30

你不是成本轉(zhuǎn)錯誤了？ 
而是 
借：主營業(yè)務成本 
貸：庫存商品 
你是庫存商品的明細轉(zhuǎn)錯誤了嗎

599310243 追問

2019-02-18 12:44

是的呀  就是結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候，庫存商品選錯了明細科目

599310243 追問

2019-02-18 12:44

我們成本沒有明細科目

小惑老師 解答

2019-02-18 14:03

噢，那就調(diào)整庫存商品 
借：庫存商品-XX 
貸：庫存商品-Xx

599310243 追問

2019-02-18 14:16

好的，我知道了，謝謝老師

599310243 追問

2019-02-18 14:17

如果涉及到了損益類科目幾就要用以前年度損益或者未分配利潤哈，但是我怎么知道他是在借方還是貸方呢

小惑老師 解答

2019-02-18 14:25

那要看你 具體業(yè)務，是增加，在借方，減少，是貸方

599310243 追問

2019-02-18 14:30

以前年度損益是損益類科目應該是貸＋借-把

小惑老師 解答

2019-02-18 14:46

不是的，以前年度損益是損益科目代替的就是你的損益類科目，你體會一下，管理費用增加記哪方？

599310243 追問

2019-02-18 14:48

哦哦，他是代替我錯誤的損益類科目。你說的管理費用這個是 
借 以前年度損益（管理費用）表示增加嗎

小惑老師 解答

2019-02-18 14:49

是的，您的理解是正確的

599310243 追問

2019-02-18 14:49

好的，謝謝。但是我們小會計準則的沒有這個科目

小惑老師 解答

2019-02-18 14:50

那你就不用用以前年度損益是損益，直接用費用類或成本類科目就可以了

599310243 追問

2019-02-18 14:51

??？跨年調(diào)整不是用未分配利潤來代替嘛

小惑老師 解答

2019-02-18 15:01

你做了損益最后都會到利潤分配就是。

599310243 追問

2019-02-18 15:19

哦哦，我知道了，謝謝

小惑老師 解答

2019-02-18 15:20

不客氣的，祝您學習和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！