辦理外經(jīng)證預(yù)繳了增值稅、增值稅附加三稅、個稅、企業(yè)所得稅、印花稅該怎么做分錄入賬,就該項業(yè)務(wù)1月份預(yù)交的稅款,并且在1月份開了發(fā)票給對方,這個預(yù)交的稅該怎么抵扣,申報該怎么納稅申報?
海瀾珠
于2019-02-15 11:20 發(fā)布 ??3465次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2019-02-15 14:48
借:應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交城建稅 教育費附加 地方教育費附加 企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 借:稅金及附加(城建附加/印花稅) 貸:應(yīng)交城建稅 教育費附加 地方教育費附加
借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項)
月末 借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅 /未交增值稅
申報就填在附表四
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你好,通常是先申報增值稅,然后申報附加稅
個人所得稅是獨立的,與其他稅款沒有先后關(guān)系
企業(yè)所得稅通常最后申報
2018-07-11 09:26:26

您好!個稅都是月度申報了。其他的是對的
2019-10-30 17:00:34

你好,一般是可以的,這個沒有和別的稅種有關(guān)聯(lián)沒有順序要求
2018-10-16 13:07:32

你好,四五六月份沒有收入利潤 ,就不需要計提增值稅,附加稅,企業(yè)所得稅的
2018-07-16 09:10:40

個人所得稅是每月申報繳納
所得稅是季度申報
增值稅及附加稅要看你的申報期限
2019-12-31 11:50:30
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