Debbie 追問

2019-02-12 17:23

能不能紅沖？然后做正確的分錄，借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬

鄒老師 解答

2019-02-12 17:24

你好，你這個分錄本來正確的是計入借方管理費(fèi)用？

Debbie 追問

2019-02-12 17:27

對，應(yīng)該計入管理費(fèi)用

鄒老師 解答

2019-02-12 17:28

你好，那就做這個調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整   貸；生產(chǎn)成本-直接人工 9000

Debbie 追問

2019-02-12 17:42

直接增加這個分錄就可以了嗎？不用用到管理費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2019-02-13 09:06

你好，是的 ，因為跨年損益科目調(diào)整，通過以前年度損益調(diào)整科目核算的

Debbie 追問

2019-02-13 12:12

月末再把“年度損益調(diào)整”結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嗎

鄒老師 解答

2019-02-13 12:12

你好，以前年度損益調(diào)整是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤
借；利潤分配——未分配利潤   貸；以前年度損益調(diào)整