微信用戶(hù) 追問(wèn)

2019-02-12 14:42

現(xiàn)在是另外一個(gè)問(wèn)題，新項(xiàng)目這個(gè)月開(kāi)來(lái)工程發(fā)票，跨月對(duì)方重新開(kāi)紅字發(fā)票，已認(rèn)證，會(huì)計(jì)分錄怎樣做

蔣飛老師 解答

2019-02-12 14:45

借：工程施工 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
貸：應(yīng)付

蔣飛老師 解答

2019-02-12 14:46

借：工程施工 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
貸：應(yīng)付賬款 
（金額用負(fù)數(shù)表示）

微信用戶(hù) 追問(wèn)

2019-02-12 15:59

進(jìn)項(xiàng)稅額不要轉(zhuǎn)出嗎？

蔣飛老師 解答

2019-02-12 16:07

進(jìn)項(xiàng)稅額用負(fù)數(shù)表示，就是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，申報(bào)時(shí)，填寫(xiě)附表2就可以了（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）