無花果 追問

2019-01-29 15:04

是的，老師。我們平時工資走應(yīng)付職工薪酬過渡在分?jǐn)傎M用

佟老師 解答

2019-01-29 15:06

對，要走應(yīng)付職工薪酬科目做一下過度

無花果 追問

2019-01-29 15:07

因為我看我們科目上設(shè)置過渡科目，應(yīng)付職工薪酬下面職工福利費，但是我沒用過，每次直接下管理費用福利費、我有點分不清

佟老師 解答

2019-01-29 15:09

一般處理是這樣 
借計提時會計分錄：借：管理費用-職工福利    貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費 
 
支付時會計分錄：      借：應(yīng)付職工薪酬-福利費          貸：庫存現(xiàn)金或者銀行存款    貸:應(yīng)交稅費-個稅

無花果 追問

2019-01-29 15:12

我們直接就付了，因為誤餐費用錢很少，就沒走過渡

佟老師 解答

2019-01-29 15:13

要過度一下的，要不做數(shù)據(jù)統(tǒng)計時容易遺忘

無花果 追問

2019-01-29 15:30

我統(tǒng)計時直接查管理費用福利費

佟老師 解答

2019-01-29 15:31

你福利費，工會經(jīng)費，這些也按照費用類科目統(tǒng)計嗎

無花果 追問

2019-01-29 15:40

是的，我們沒有工會經(jīng)費

佟老師 解答

2019-01-29 15:41

那就看您了，一般我們會過度一下，這樣數(shù)據(jù)統(tǒng)計起來也方便

無花果 追問

2019-01-29 15:42

謝謝

無花果 追問

2019-01-29 15:43

關(guān)鍵誤餐總有，一個才幾十元

佟老師 解答

2019-01-29 15:43

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！