天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2019-01-22 15:21

在年度匯算清繳時(shí)是不是要做個(gè)以前年度損益調(diào)整

鄒老師 解答

2019-01-22 15:21

你好，不需要，19年紅沖是通過(guò)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入核算，而不是以前年度損益調(diào)整科目

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2019-01-22 15:26

“負(fù)數(shù)發(fā)票做之前正數(shù)發(fā)票相反分錄”是什么意思呀

鄒老師 解答

2019-01-22 15:27

你好，是的，是這個(gè)意思

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2019-01-22 15:30

負(fù)數(shù)發(fā)票做之前憑證的負(fù)數(shù)分錄可以嗎

鄒老師 解答

2019-01-22 15:31

你好，可以是相同分錄，金額負(fù)數(shù) 
也可以是相反分錄，金額正數(shù) 
兩種方法都是可以的

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2019-01-22 15:43

我18年的那張憑證分錄有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入有暫估的成本和計(jì)提的稅金，在19年沖掉那張憑證后，也不需要做以前年度損益調(diào)整嗎

鄒老師 解答

2019-01-22 15:47

你好，這個(gè)是收入沖銷分錄，在2019年做正常的科目，而不需要通過(guò) 以前年度損益調(diào)整科目核算的