璐璐 追問

2019-01-21 14:28

能稅前扣除嗎？

璐璐 追問

2019-01-21 14:30

稅務承不承認這筆費用可以在2018年匯算時扣除？

郭老師 解答

2019-01-21 14:30

你要做到18年，匯算清繳之前發(fā)票到的可以

璐璐 追問

2019-01-21 14:31

2019年做2018企業(yè)所得稅匯算時可以扣除嗎

郭老師 解答

2019-01-21 14:33

你沒有最上去怎么稅前扣除

璐璐 追問

2019-01-21 14:43

那就是我現(xiàn)在可以做到2019年1月份的賬里，并以"以前年度損益調(diào)整"替代，但是不能稅前扣除，無論是2018年還是2019的匯算都不能，是這樣嗎老師？

郭老師 解答

2019-01-21 14:56

18年的可以，做完了分錄你可以直接調(diào)整的，匯算不用調(diào)了

璐璐 追問

2019-01-21 15:05

咋調(diào)整呢？老師可不可以給我指點指點，謝謝！

郭老師 解答

2019-01-21 15:06

跨年費用發(fā)票報銷分錄 ：  
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：銀行存款 
借：應交稅費用 -應交所得稅 
貸：以前年度損益調(diào)整 
借：利潤分配-未分配利潤 
貸：以前年度損益調(diào)整  
借：盈余公積 -法定盈余公積 
貸： 利潤分配-未分配利益

璐璐 追問

2019-01-21 15:51

這是分錄呀，我的意思是需要調(diào)2018年的財務報表嗎？

郭老師 解答

2019-01-21 16:04

你要做到18年嗎？做到18年肯定需要調(diào)整分錄