在笑 追問

2019-01-18 14:24

是這樣，我想問一下建筑工程外管證已經(jīng)開出來了，我們?nèi)ダU稅的話預(yù)繳稅款怎么算，我們公司是一般納稅人

小黎老師 解答

2019-01-18 14:34

按照簡(jiǎn)易計(jì)稅工程不含稅收入3個(gè)點(diǎn)預(yù)繳增值稅，一般計(jì)稅不含稅收入2個(gè)點(diǎn)預(yù)繳增值稅，如果有分包工程還可以扣除分包款后預(yù)繳。城建附加以增值稅位計(jì)稅基數(shù)，印花稅萬分之三和個(gè)稅千分之四和企業(yè)所得稅千分之二分別以不含稅收入位計(jì)稅基數(shù)

在笑 追問

2019-01-18 14:36

按一般計(jì)稅那個(gè)2%的，有沒有什么計(jì)算公式，還是就是合同金額*2%？

小黎老師 解答

2019-01-18 14:41

您好，一般計(jì)稅 增值稅 （總包-分包）/1.1*0.02  不是合同金額2%，是本次收款或者開票金額

在笑 追問

2019-01-18 14:43

工程款除以1.03*2%=預(yù)繳額，那這是啥

小黎老師 解答

2019-01-18 14:51

您好，采用簡(jiǎn)易征收 （總包-分包）/1.03*0.3 做為預(yù)繳  沒有你寫的那個(gè)