MZ Chow 追問

2019-01-15 13:56

老師，你看圖片。就是應交稅費-應交增值稅借方一直掛著，這一筆是從14年到現(xiàn)在一直掛著，也找不到原因。而且從以前到現(xiàn)在也一直沒有結轉銷項稅額，進項稅額

小惑老師 解答

2019-01-15 14:01

你知道嗎？如果我們要做進項轉出的話，要填報申報表，也不知道填寫到哪些，因為什么轉出。我覺得還是按照我說的調整賬，就是這個進到費用中不能稅前扣除了，你覺得可否？

MZ Chow 追問

2019-01-15 14:03

好的，上個問題我明白了?，F(xiàn)在我是要做年末結轉銷項、進項稅額，但是不知道要怎么結轉，因為應交稅費-應交增值稅借方一直掛著

小惑老師 解答

2019-01-15 14:04

你這個借方的三級明細是哪個

MZ Chow 追問

2019-01-15 14:06

應交稅費-應交增值稅-xx這個圖片下面的都是三級明細

小惑老師 解答

2019-01-15 14:08

你是要把明細都結轉平是吧，進項稅額和待認證都不用結平，都結轉到次年就可以了

MZ Chow 追問

2019-01-15 14:10

老師，我不太明白你意思

小惑老師 解答

2019-01-15 14:12

就進項稅額和待認證稅額都不用年終結轉為零，要把他們結轉到次年的年初余額就可以了，直接過賬到明年，這樣能明白嗎？

MZ Chow 追問

2019-01-15 14:12

那就是這個三級明細都不要結轉是吧

小惑老師 解答

2019-01-15 14:13

對，我看了一下你這個都是關于進項和待抵扣的

MZ Chow 追問

2019-01-15 14:13

好的，謝謝老師

小惑老師 解答

2019-01-15 14:15

不客氣的，祝您學習和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝！！