小會計 追問

2019-01-14 19:36

老師沒看懂，

玲老師 解答

2019-01-14 19:51

就是和計提 工資的分錄 是一樣的 就是明細寫上獎金

小會計 追問

2019-01-14 19:52

應(yīng)交稅費那一步啥時候?qū)懀?/p>

玲老師 解答

2019-01-14 19:58

交稅的時候?qū)?nbsp; 
交稅時作 
借：應(yīng)交稅金---應(yīng)交個人所得稅  
貸：銀行存款

小會計 追問

2019-01-14 20:00

不需要計提嗎

小會計 追問

2019-01-14 20:02

老師年終獎是不是可以先計提了二月份發(fā)也行？

小會計 追問

2019-01-14 20:03

借費用貸應(yīng)付職工薪酬年終獎就行對嗎？

小會計 追問

2019-01-14 20:03

老師，著急，還在加班

玲老師 解答

2019-01-14 20:11

你好 不計提  是發(fā)工資時直接扣 上面寫給我的分錄 就是的 
借：應(yīng)付職工薪酬---年終獎（此數(shù)額是年終獎總額）  
貸：應(yīng)交稅金---應(yīng)交個人所得稅  
現(xiàn)金（實付現(xiàn)金數(shù)）  
月末結(jié)轉(zhuǎn)如下， 
借：成本或管理費用  
貸：應(yīng)付職工薪酬（此數(shù)額是年終獎總額），  
交稅時作 
借：應(yīng)交稅金---應(yīng)交個人所得稅  
貸：銀行存款