學(xué)員weeffd 追問

2019-01-12 16:23

賬上是三個(gè)月發(fā)票上的增值稅額各個(gè)相加的結(jié)果1071.64，實(shí)際申報(bào)時(shí)候是三個(gè)月的營(yíng)業(yè)額填寫進(jìn)去自動(dòng)生成的增值稅額1071.63

bamboo老師 解答

2019-01-12 16:24

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（營(yíng)業(yè)外收入） 0.01 貸方藍(lán)字  
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 -0.01 貸方紅字

學(xué)員weeffd 追問

2019-01-12 16:26

這一分錢憑證怎么弄？

bamboo老師 解答

2019-01-12 16:27

憑證就是我上面這么寫分錄啊

學(xué)員weeffd 追問

2019-01-12 16:28

我是說(shuō)原始憑證，不是記賬憑證的

bamboo老師 解答

2019-01-12 16:30

這個(gè)調(diào)整分錄可以不用原始憑證 摘要欄寫調(diào)整申報(bào)系統(tǒng)跟開票系統(tǒng)金額差異 就可以了

學(xué)員weeffd 追問

2019-01-12 17:04

主營(yíng)業(yè)務(wù)和應(yīng)交增值稅是不是都記再貸方，要不提示不平啊，或者 
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入－-0.01 
貸:應(yīng)交增值稅－-0.01

bamboo老師 解答

2019-01-12 17:06

都記在貸方 一個(gè)紅字 一個(gè)藍(lán)字 我上面寫分錄的時(shí)候備注了啊