清顏 追問(wèn)

2019-01-11 17:32

那會(huì)計(jì)分錄是不是就是，借：庫(kù)存現(xiàn)金 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

辜老師 解答

2019-01-11 17:34

你這種是免稅的，就是這樣賬務(wù)處理

清顏 追問(wèn)

2019-01-11 17:35

那報(bào)稅的時(shí)候怎么處理呢

辜老師 解答

2019-01-11 17:37

那就是免稅收入申報(bào)了，可以填在免稅銷售額那里

清顏 追問(wèn)

2019-01-11 17:55

收入填在小微企業(yè)免稅銷售額后在小微企業(yè)免稅額上有稅額呢

辜老師 解答

2019-01-12 13:47

你是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人，看一下你的納稅申報(bào)表

清顏 追問(wèn)

2019-01-12 14:06

小規(guī)模納稅人

清顏 追問(wèn)

2019-01-12 14:07

辜老師 解答

2019-01-12 14:15

你填在免稅銷售額，沒(méi)有顯示要交增值稅呀

清顏 追問(wèn)

2019-01-12 14:27

在免稅銷售額里因?yàn)槭切∫?guī)模沒(méi)有超3萬(wàn)元增值稅免交，但是要做一筆會(huì)計(jì)分錄借應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅（銷）貸營(yíng)業(yè)外收入，這樣就成了收入是1000元，稅額是30元了那樣的話就影響利潤(rùn)總額了。

辜老師 解答

2019-01-12 14:32

你直接按總金額確認(rèn)收入的，不用結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入了

清顏 追問(wèn)

2019-01-12 14:44

免稅額那欄的數(shù)不用管是吧

辜老師 解答

2019-01-12 14:45

是的，那個(gè)不用管的

清顏 追問(wèn)

2019-01-12 14:47

小規(guī)模公司有稅額的但不超過(guò)3萬(wàn)的也是這樣填，免稅額那里的數(shù)就是它的營(yíng)業(yè)外收入，這樣的就沒(méi)有營(yíng)業(yè)外收入（免稅額那里有數(shù)）

辜老師 解答

2019-01-12 15:22

是的，就是你理解的這樣