煙花懿冷 追問

2019-01-08 22:12

老師，肯定需要結(jié)轉(zhuǎn)是吧？

煙花懿冷 追問

2019-01-08 22:15

老師，轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方還是貸方結(jié)轉(zhuǎn)？

文老師 解答

2019-01-08 22:20

生的，需要轉(zhuǎn)，具體看你的進項何銷項哪個大

文老師 解答

2019-01-08 22:20

上面的1和2分別是兩種情況

文老師 解答

2019-01-08 22:21

1是有留抵進項稅額的，也就是進項稅額大于銷項稅額的，2是進項小于銷項，需要繳納稅款的

煙花懿冷 追問

2019-01-08 22:23

老師，轉(zhuǎn)出未交增值稅我看您借方貸方都結(jié)轉(zhuǎn)了？應該在哪方結(jié)轉(zhuǎn)呢

煙花懿冷 追問

2019-01-08 22:25

老師，是看轉(zhuǎn)出未交增值稅余額在哪方嗎？

煙花懿冷 追問

2019-01-08 22:30

老師，我是進項大于銷項，有留抵的情況，怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？

文老師 解答

2019-01-08 23:43

進項原來在借方，就把它轉(zhuǎn)到貸方，對應科目是轉(zhuǎn)出未交增值；銷項原來在貸方，就把它轉(zhuǎn)到借方，對應科目貸方是轉(zhuǎn)出未交增值；然后看轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額，進項大于銷項的話，未交增值稅的余額就是借方，結(jié)轉(zhuǎn)的時候做到1）這一步就可以了。