淵子 追問(wèn)

2019-01-07 15:50

老師，我們公司從2018年9月到12月底總共有5筆這樣的收入，請(qǐng)問(wèn)是做無(wú)票收入嗎？是不是還要有什么憑據(jù)?我們是賣(mài)農(nóng)業(yè)機(jī)械的免增值稅的，會(huì)計(jì)分錄要怎么做?

暖暖老師 解答

2019-01-07 15:52

也要計(jì)提增值稅，不過(guò)增值稅最后轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入

淵子 追問(wèn)

2019-01-07 15:55

就 借：銀行存款      貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅         
  
然后轉(zhuǎn)增值稅時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅        貸：營(yíng)業(yè)外收入    
 
這樣對(duì)嗎，老師

暖暖老師 解答

2019-01-07 15:57

走的老板的賬戶(hù)相當(dāng)于現(xiàn)金，沒(méi)有走對(duì)公 
分錄正確

淵子 追問(wèn)

2019-01-07 16:00

那是不是還要把給老板的貨款存到對(duì)公賬上?還是我直接就只做銀行收到的這幾筆就可以了，給老板的就不管了？

暖暖老師 解答

2019-01-07 16:03

要老板轉(zhuǎn)到對(duì)公戶(hù)需要

淵子 追問(wèn)

2019-01-07 16:04

好的，謝謝老師

暖暖老師 解答

2019-01-07 16:06

不客氣，麻煩給于五星好評(píng)