花 追問(wèn)

2019-01-07 13:41

老師，我7月份已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，我是想把多計(jì)的65739元沖掉，請(qǐng)問(wèn)怎么做分錄？

佟老師 解答

2019-01-07 13:46

借：庫(kù)存商品， 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

花 追問(wèn)

2019-01-07 13:58

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  -65739 
貸：庫(kù)存商品   -65739 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  65739 
    貸：本年利潤(rùn)  65739 
要不要再做一筆 借：本年利潤(rùn)  65739 
                  貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 65739

佟老師 解答

2019-01-07 14:00

你們結(jié)轉(zhuǎn)損益是自動(dòng)月底結(jié)轉(zhuǎn)嗎一筆嗎

花 追問(wèn)

2019-01-07 14:07

是的，結(jié)轉(zhuǎn)損益是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的，請(qǐng)問(wèn)12月我該怎么去做分錄？

佟老師 解答

2019-01-07 14:08

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 65739 
貸：本年利潤(rùn) 65739 
要不要再做一筆 借：本年利潤(rùn) 65739 
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 65739 
這兩筆不用做，直接月底損益結(jié)轉(zhuǎn)就可以了