會(huì)計(jì)學(xué)堂125 追問

2019-01-05 16:33

那我是不是在年報(bào)就是5.30前申報(bào)的報(bào)表里填寫？我還要調(diào)出招待費(fèi)多少？60%可以扣除，還有40%不能扣除，比如1000這年發(fā)生，可以扣除600，費(fèi)用里我只能調(diào)增400？

會(huì)計(jì)學(xué)堂125 追問

2019-01-05 16:36

15欄，有招待費(fèi)支出？怎么填寫？

王雁鳴老師 解答

2019-01-05 16:37

您好，是的，比如招待費(fèi)，按60%，或者按收入金額的0.5%，哪個(gè)金額小，按哪個(gè)稅前扣除，招待費(fèi)與可扣除的金額的差額，就要調(diào)增利潤了。如果確實(shí)是按您說的，60%部分可以扣除，那就是40%部分不能扣除，比如1000這年發(fā)生，可以扣除600，費(fèi)用里只能調(diào)減400，利潤調(diào)增400。

會(huì)計(jì)學(xué)堂125 追問

2019-01-05 16:48

跟那個(gè)記錄的博士要申報(bào)一個(gè)增值稅。申報(bào)，還有一個(gè)解鎖的稅，這跟這些沒關(guān)系吧。

王雁鳴老師 解答

2019-01-05 16:51

您好，圖片中的15欄，按上面的例子，賬載金額填寫1000，稅收金額填寫600，調(diào)增金額填寫400，“跟那個(gè)記錄的博士要申報(bào)一個(gè)增值稅。申報(bào)，還有一個(gè)解鎖的稅，這跟這些沒關(guān)系吧?！蹦@句話我沒明白，麻煩您再詳細(xì)描述一下，謝謝。

會(huì)計(jì)學(xué)堂125 追問

2019-01-05 16:53

這位老師說是在企業(yè)所得稅報(bào)表里？不是年報(bào)里嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂125 追問

2019-01-05 16:55

小規(guī)模納稅人他有一個(gè)季度增值稅申報(bào)，還有一個(gè)企業(yè)所得稅申報(bào)。稅前扣除。跟這個(gè)報(bào)表沒有什么關(guān)系吧？

王雁鳴老師 解答

2019-01-05 16:56

您好，這位老師說的，企業(yè)所得稅表里，就是指的年度匯算清繳企業(yè)所得稅申報(bào)表，所說的年報(bào)，是指的年度財(cái)務(wù)報(bào)表，您這樣理解就行了。

會(huì)計(jì)學(xué)堂125 追問

2019-01-05 17:05

這些車票能不能稅前扣除

王雁鳴老師 解答

2019-01-05 17:06

您好，這些車票能稅前扣除。