學(xué)徒 追問

2019-01-05 14:54

這樣的情況，老師麻煩看下

maize老師 解答

2019-01-05 14:58

你之前做無票收入嗎?你是出租方嗎？

學(xué)徒 追問

2019-01-05 14:59

是的

maize老師 解答

2019-01-05 15:03

開具發(fā)票時候做借：銀行存款    貸：預(yù)收賬款      應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）按月分?jǐn)偸杖霑r候做  借：預(yù)收賬款   貸：營業(yè)收入

學(xué)徒 追問

2019-01-05 15:06

我不需要按月分?jǐn)偸杖肓?nbsp;
情況是：2019年1月3日開票、發(fā)票內(nèi)備注租賃期限2018年1月1日-2018年12月31日 
我暫時也沒收到錢，錢要2019年2月份才會打到我賬上

maize老師 解答

2019-01-05 15:08

不能備注你備注就告訴稅局你之前收入都沒確認(rèn)。

maize老師 解答

2019-01-05 15:09

你所得稅上面收入可以分期確認(rèn)，你想按發(fā)票做就直接做借其他應(yīng)收款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。

學(xué)徒 追問

2019-01-05 15:11

現(xiàn)在我傾向于收入做到2018年。我想確定的是收入做到18年，增值稅是否要體現(xiàn)在18年（也就是2019年1月份申報時做未開票收入進(jìn)項申報）如果我做了未開票收入申報增值稅那2019年1月份開票我2月份增值稅申報的時候應(yīng)該怎么處理？

maize老師 解答

2019-01-05 15:14

你要是做無票收入在2019年你開發(fā)票沖回?zé)o票開票盤會鎖死需要去稅局解鎖。

學(xué)徒 追問

2019-01-05 15:17

去解鎖要帶什么資料，要公章原件嗎？

maize老師 解答

2019-01-05 15:21

不是解鎖需要帶上你們之前無票收入相關(guān)資料證明你們業(yè)務(wù)是在之前發(fā)生的。

學(xué)徒 追問

2019-01-05 15:25

你所得稅上面收入可以分期確認(rèn)，你想按發(fā)票做就直接做借其他應(yīng)收款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。 
那就按照老師你說的這樣做，可以吧？

maize老師 解答

2019-01-05 15:39

原則是做2018年，但是你之前沒做，現(xiàn)在無票收入麻煩，你看可以協(xié)商租賃期開現(xiàn)在不。