APP下載
小懶姐_??
于2019-01-04 09:18 發(fā)布 ??1660次瀏覽
佟老師
職稱: 稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
2019-01-04 09:19
你好,增值稅是按照銷售收入繳納,跟成本發(fā)票沒(méi)有關(guān)系
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 09:20
打錯(cuò)字了 是印花稅
佟老師 解答
2019-01-04 09:24
你的意思說(shuō)你們簽定的合同沒(méi)有具體的金額,印花稅要怎樣繳納? 請(qǐng)問(wèn)你的成本是哪個(gè)方面的成本?
2019-01-04 09:36
我們做信息服務(wù)的 成本就是他們給我們開(kāi)的信息服務(wù)的發(fā)票 平時(shí)跟他們都是簽的框架合同沒(méi)有金額的 就想問(wèn)下怎么繳納印花稅?是按開(kāi)票金額還是按開(kāi)票金額跟收到票的金額合計(jì)數(shù)繳納呢?
2019-01-04 09:38
成本就是他們給我們開(kāi)的信息服務(wù)的發(fā)票 這個(gè)不需要繳納印花稅, 根據(jù)你們描述你的業(yè)務(wù)不用繳納印花稅,你只需把租房合同和賬簿繳納印花稅
2019-01-04 09:54
那之前有人給我說(shuō)雖然我們簽的是框架合同沒(méi)有金額 但是也要按開(kāi)發(fā)票金額跟收到發(fā)票的金額去繳納印花稅呢?
2019-01-04 09:57
你提供的信息服務(wù)具體是什么方面的
2019-01-04 10:00
互聯(lián)網(wǎng)那種廣告的 開(kāi)發(fā)票開(kāi)的是信息技術(shù)服務(wù)
2019-01-04 10:02
這種從實(shí)質(zhì)看應(yīng)該不交因?yàn)槟闶菑V告費(fèi),從發(fā)票上說(shuō)應(yīng)該按照技術(shù)合同萬(wàn)分之3繳納。
2019-01-04 10:06
我們不應(yīng)該是按購(gòu)銷合同交嘛?我們簽的都是有廣告投放框架合同 信息服務(wù)框架合同 開(kāi)票的時(shí)候有個(gè)結(jié)算單根據(jù)結(jié)算單上的金額開(kāi)票 那我們?cè)趺匆灰U納印花稅呢?有點(diǎn)亂剛接手過(guò)來(lái) 之前記賬公司做的一直沒(méi)有給交過(guò)印花稅
2019-01-04 10:08
我們不應(yīng)該是按購(gòu)銷合同交嘛? 不算購(gòu)銷合同 我們簽的都是有廣告投放框架合同 信息服務(wù)框架合同 開(kāi)票的時(shí)候有個(gè)結(jié)算單根據(jù)結(jié)算單上的金額開(kāi)票 那我們?cè)趺匆灰U納印花稅呢? 這個(gè)你就按照我說(shuō)的技術(shù)合同繳納就可以了
2019-01-04 10:09
那我金額怎么確定呢?按我們開(kāi)發(fā)票的金額繳納嗎?
2019-01-04 10:11
你的金額就按照開(kāi)票金額確定就額可以了
2019-01-04 10:13
那就不用管進(jìn)票的金額了吧?還想請(qǐng)問(wèn)下現(xiàn)在印花稅還需要計(jì)提嗎?還是直接1月份的時(shí)候直接進(jìn)管理費(fèi)用做賬?
2019-01-04 10:17
印花稅, 借;稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅 現(xiàn)在不做在管理費(fèi)用
2019-01-04 10:19
那就是12月份賬務(wù)里還是要先計(jì)提 然后1月份在做繳納的賬務(wù)處理
2019-01-04 10:20
是的,可以這樣處理的
2019-01-04 10:24
好的 明白了 老師還有個(gè)問(wèn)題哈就是我們17年利潤(rùn)表上本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)是-342903.51 今年的利潤(rùn)表上本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)是4211.12 那我填報(bào)季報(bào)的時(shí)候是不是還需要繳納所得稅啊?
2019-01-04 10:27
也不能這樣說(shuō),要根據(jù)本年利潤(rùn)看是否有應(yīng)納稅調(diào)整增加或減少后,才能知道是否繳納所得稅
2019-01-04 10:31
那我這個(gè)月報(bào)季報(bào)是不是按這個(gè)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)4211.12*25%去繳納所得稅呢
2019-01-04 10:34
如果是季度那就應(yīng)該交所得稅了
2019-01-04 10:35
那不是說(shuō)可以遞減以前虧損的嗎?這個(gè)啥啥意思呢?到時(shí)候應(yīng)該怎么處理呢?
2019-01-04 10:38
噢,如果你前期有虧損是直接可以抵減掉,如果虧損就不交所得稅了
2019-01-04 10:39
那這個(gè)虧損是填什么時(shí)候的報(bào)表可以遞減掉呢?我剛才發(fā)的利潤(rùn)季報(bào)也就是年末盈利了4211.12 這個(gè)怎么抵減呢?
2019-01-04 10:41
你應(yīng)該申報(bào)時(shí)申報(bào)表自動(dòng)帶出的可以彌補(bǔ)的虧損的,
2019-01-04 10:46
我填10-12月季報(bào)的時(shí)候沒(méi)有自動(dòng)帶出可以彌補(bǔ)的虧損 按那個(gè)利潤(rùn)表上的金額填上去就會(huì)顯示需要繳納的所得稅
2019-01-04 10:48
那你們到底去年是否有虧損彌補(bǔ)或者前幾個(gè)季度是否有虧損
微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
佟老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
★ 4.98 解題: 36803 個(gè)
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求,完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 09:20
佟老師 解答
2019-01-04 09:24
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 09:36
佟老師 解答
2019-01-04 09:38
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 09:54
佟老師 解答
2019-01-04 09:57
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 10:00
佟老師 解答
2019-01-04 10:02
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 10:06
佟老師 解答
2019-01-04 10:08
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 10:09
佟老師 解答
2019-01-04 10:11
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 10:13
佟老師 解答
2019-01-04 10:17
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 10:19
佟老師 解答
2019-01-04 10:20
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 10:24
佟老師 解答
2019-01-04 10:27
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 10:31
佟老師 解答
2019-01-04 10:34
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 10:35
佟老師 解答
2019-01-04 10:38
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 10:39
佟老師 解答
2019-01-04 10:41
小懶姐_?? 追問(wèn)
2019-01-04 10:46
佟老師 解答
2019-01-04 10:48