嵐昕 追問(wèn)

2019-01-03 16:21

我的應(yīng)收賬款記錯(cuò)了多記了一筆。.借：應(yīng)收賬款  貸 ：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入；應(yīng)交稅費(fèi) 。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里了。我之前咨詢的老師讓我用以前年度損益調(diào)整  。但是我的軟件中沒(méi)有這個(gè)科目，我應(yīng)該怎么做

玲老師 解答

2019-01-03 16:23

你好是哪年 做錯(cuò)的分錄 的 ？

嵐昕 追問(wèn)

2019-01-03 16:25

18年做錯(cuò)的

玲老師 解答

2019-01-03 16:28

你要是沒(méi)結(jié)賬呢 當(dāng)年 的 直接更正就要以不用以前年底損益調(diào)整科目

嵐昕 追問(wèn)

2019-01-03 16:29

已經(jīng)結(jié)賬了，怎么辦

玲老師 解答

2019-01-03 16:42

按重要性判斷  金額小的你可以直接沖今年的 金額大的用以前年底損益 調(diào)整

嵐昕 追問(wèn)

2019-01-03 16:44

老師，我的軟件上面沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

嵐昕 追問(wèn)

2019-01-03 16:46

我如截圖中這樣做可以嗎

玲老師 解答

2019-01-03 16:54

借:應(yīng)收賬款(紅字) 
貸:未分配利潤(rùn)(紅字) 
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額(紅字) 
借:未分配利潤(rùn)(紅字) 
貸:庫(kù)存商品(紅字)