嬌兒 追問

2019-01-02 11:12

一般人

嬌兒 追問

2019-01-02 11:12

如果我們收取了管理費，就結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本

張艷老師 解答

2019-01-02 11:17

還想確認一下，您這個問題是否涉及掛靠業(yè)務(wù)呢？如果涉及的話，老師沒有接觸過，幫您解答不了。 
如果不是掛靠業(yè)務(wù)的話，您上面的分錄，有幾處錯誤的。我們可以交流探討一下。

嬌兒 追問

2019-01-02 11:18

不涉及

張艷老師 解答

2019-01-02 11:40

發(fā)出發(fā)票時，借：應(yīng)收賬款 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）【】 
收到款時，借：銀行存款 
貸：應(yīng)收賬款 
付勞務(wù)成本時：借：主營業(yè)務(wù)成本--勞務(wù)費 【】貸：銀行存款 
實際發(fā)放工資時 
借：應(yīng)付職工薪酬--工資 
      貸：其他應(yīng)付款--社保（個人負擔部分的社保） 
             應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅 
             銀行存款 
這里【】表示您原來分錄中有錯誤的地方。

嬌兒 追問

2019-01-02 11:49

好的

張艷老師 解答

2019-01-02 11:49

如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝??！如果還有疑問，歡迎您繼續(xù)提問。