張艷老師 解答

2019-01-02 10:19

可以直接計入管理費用--差旅費科目核算。

張艷老師 解答

2019-01-02 10:21

這個是要計入固定資產(chǎn)科目核算的，折舊費計入研發(fā)支出科目。抱歉，上面的科目寫錯了，應該為研發(fā)支出--XX項目--差旅費

張艷老師 解答

2019-01-02 10:47

想問一下您公司這個研發(fā)費用是全部為費用化支出嗎？還是？

張艷老師 解答

2019-01-02 10:50

建議先在研發(fā)支出--費用化支出科目歸集，然后在轉(zhuǎn)入管理費用--研發(fā)費科目。 
如果您非要直接計入管理費用--研發(fā)費科目也可以的。

張艷老師 解答

2019-01-02 11:45

個人建議如果庫存現(xiàn)金從未有錢的話，是要計入其他應付款科目的，不然庫存現(xiàn)金余額會是負數(shù)的。

張艷老師 解答

2019-01-02 14:16

您怎么將法人賬戶沖平呢？還是用庫存現(xiàn)金嘛，這樣的話，就又回去了。我沒太看懂您最后一句話的意思。

張艷老師 解答

2019-01-02 14:22

這樣做分錄是可以的，沖平了其他應付款科目。

張艷老師 解答

2019-01-02 14:54

可以這樣做分錄處理的。

張艷老師 解答

2019-01-02 19:01

可以計入研發(fā)支出-費用支出福利費科目

張艷老師 解答

2019-01-03 13:18

福利費也不可以全額稅前扣除的。

張艷老師 解答

2019-01-03 15:19

計入工會經(jīng)費是需要計提的。 
 借：管理費用等--工會經(jīng)費 貸：應付職工薪酬--工會經(jīng)費 
借：應付職工薪酬--工會經(jīng)費  貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金

張艷老師 解答

2019-01-03 18:39

抱歉，不太明白您說的貫標費是什么費用支出？幫您解答是費用科目還是資本化

12345 追問

2019-01-02 10:18

老師，可以直接計入管理費用研發(fā)費嗎

12345 追問

2019-01-02 10:47

老師要做研發(fā)費的原材料是不是購入時候借原材料  應交稅費-進項稅，貸銀行存款。領用時借管理費用-研發(fā)費  貸原材料     我們研發(fā)費是計入管理費用-研發(fā)費的，不是研發(fā)支出

12345 追問

2019-01-02 10:49

是的，費用化支出

12345 追問

2019-01-02 11:41

老師，2017年9月購買了一批材料，發(fā)票于當月入賬，當時由代理公司記賬，將入賬發(fā)票貸方記到“庫存現(xiàn)金”科目，12月接手該公司賬務發(fā)現(xiàn)，該公司凡是未公對公支付，代理公司全部記到“庫存現(xiàn)金”科目，但是公司庫存現(xiàn)金從未有錢，這樣怎么處理呀

12345 追問

2019-01-02 10:19

然后我們公司買了一些電子設備做研發(fā)用的，要做研發(fā)費，分錄怎么做呢

12345 追問

2019-01-02 11:45

還有一個情況就是代理記賬看銀行回單做賬，有一些5月已經(jīng)付了款但是10月份才收到發(fā)票，代理記賬寫借應收賬款，貸銀行存款，我們是在10月份收到發(fā)票時候在10月份記借原材料  應交稅費-進項稅  貸應付賬款嗎？

12345 追問

2019-01-02 12:34

可不可以在12月份做一筆借庫存現(xiàn)金  貸其他應付款呢，然后再轉(zhuǎn)一筆到法人賬戶沖平

12345 追問

2019-01-02 14:20

就是借其他應付款，貸銀行存款

12345 追問

2019-01-02 14:52

還有一個情況就是代理記賬看銀行回單做賬，有一些5月已經(jīng)付了款但是10月份才收到發(fā)票，代理記賬寫借應收賬款，貸銀行存款，我們是在10月份收到發(fā)票時候在10月份記借原材料  應交稅費-進項稅  貸應付賬款嗎？

12345 追問

2019-01-02 18:25

老師，研發(fā)部們的聚餐是不是可以計入研發(fā)費用呢

12345 追問

2019-01-03 13:01

老師里面除了業(yè)務招待費都可以在稅前全額扣除的嗎？

12345 追問

2019-01-03 13:22

其他都可以是嗎？如果屬于工費經(jīng)費是不是借管理費用－工會經(jīng)費   貸現(xiàn)金  就可以呢？

12345 追問

2019-01-03 14:18

如果借工會經(jīng)費是不是還要計提呢？

12345 追問

2019-01-03 16:42

老師知識產(chǎn)權(quán)貫標費用計入什么科目呢？