江恆君 追問

2019-01-01 14:47

是的，這筆收入沒有申報(bào)

佟老師 解答

2019-01-01 14:50

那你們年底申報(bào)稅金吧，要不你們報(bào)表確認(rèn)收入，而賬上沒有這筆，或者你調(diào)整為預(yù)收款處理

江恆君 追問

2019-01-01 14:56

所以我現(xiàn)在是要先把之前的分錄沖掉，然后再做以下的分錄嗎？ 
 
借：銀行存款 
貸：預(yù)收 
 
借：預(yù)收 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
       應(yīng)交稅費(fèi)

佟老師 解答

2019-01-01 14:57

借：銀行存款 
貸：預(yù)收 
 
借：預(yù)收 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi) 
這個(gè)是你之前全部做的分錄嗎？

江恆君 追問

2019-01-01 15:01

不是，之前公司賬上這筆分錄是 
借：銀行存款 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
 
那我現(xiàn)在是要先沖之前的分錄，再做預(yù)收嗎？ 
借：銀行存款 （負(fù)數(shù)） 
貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)） 
 
借：銀行存款 
貸：預(yù)收賬款 
借：預(yù)收賬款 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
      應(yīng)交稅費(fèi)

佟老師 解答

2019-01-01 15:03

先沖紅這筆 
借：銀行存款 （負(fù)數(shù)） 
貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)） 
 
1、如果你現(xiàn)在不想申報(bào)增值稅時(shí) 
借：銀行存款 
貸：預(yù)收賬款 
2、如果你現(xiàn)在要申報(bào)增值稅時(shí) 
借：銀行存款 
貸：預(yù)收賬款 
借：預(yù)收賬款 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)