聰明的小腦瓜子 追問

2018-12-26 11:20

收票

宋生老師 解答

2018-12-26 11:22

你好！你收票，認證了，對方作廢了是嗎？

聰明的小腦瓜子 追問

2018-12-26 11:23

購買方，都認證完了告訴發(fā)票作廢了 是的

宋生老師 解答

2018-12-26 11:24

你好！你做進項轉(zhuǎn)出就可以了。
你之前收到發(fā)票的時候如何做的分錄

聰明的小腦瓜子 追問

2018-12-26 11:39

借:庫存材料936.89
應交稅金__應交增值稅__進項稅28.11
貸:銀行存款965

宋生老師 解答

2018-12-26 11:44

你好！你現(xiàn)金借應收賬款 貸原材料 應交稅費-應交增值稅 =進項稅額轉(zhuǎn)出

聰明的小腦瓜子 追問

2018-12-26 11:55

我認證完了對方告訴我作廢了，我就沒做這筆帳，那進項稅額轉(zhuǎn)出咋做? 10月和11月的我在12月份做賬時再做進項稅額轉(zhuǎn)出?

宋生老師 解答

2018-12-26 11:57

您好！你現(xiàn)在借應收賬款 貸原材料 應交稅費-應交增值稅 =進項稅額轉(zhuǎn)出
你什么時候在申報上轉(zhuǎn)出，什么時候做轉(zhuǎn)出的分錄

聰明的小腦瓜子 追問

2018-12-26 12:19

那兩個作廢的票子我當時就沒做賬

宋生老師 解答

2018-12-26 13:30

您好！那這樣的話，你只需要在申報表進項轉(zhuǎn)出就好了