Ting 追問

2018-12-25 16:24

那當(dāng)月計(jì)提的增值稅是減了480的稅控盤技術(shù)費(fèi)再計(jì)提，還是按進(jìn)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)的金額計(jì)提？

辜老師 解答

2018-12-25 16:24

按減除這個(gè)480之后，結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提

Ting 追問

2018-12-25 16:34

請(qǐng)問以下圖片的分錄正確嗎？

Ting 追問

2018-12-25 16:37

9月轉(zhuǎn)出未交增值稅有貸方余額480元，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅借方余額480元，我看著有問題？麻煩老師指導(dǎo)下

辜老師 解答

2018-12-25 16:47

你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅， 
銷項(xiàng)稅—進(jìn)項(xiàng)稅—減免稅的差額轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未交增值稅

Ting 追問

2018-12-25 16:58

好的，那稅控盤減免單獨(dú)的那筆分錄也正常做沒錯(cuò)吧

辜老師 解答

2018-12-25 17:01

你可以計(jì)入營業(yè)外收入，也可以沖減管理費(fèi)用

Ting 追問

2018-12-26 11:20

好的，謝謝老師！

Ting 追問

2018-12-26 11:22

請(qǐng)問企業(yè)所得稅季度申報(bào)表的利潤總額是根據(jù)申報(bào)表營業(yè)收入—營業(yè)成本的差額來填寫嗎？還是根據(jù)做賬軟件利潤表的利潤總額來填寫？

辜老師 解答

2018-12-26 11:24

利潤總額是根據(jù)報(bào)表的利潤總額填寫的

Ting 追問

2018-12-26 11:30

就是根據(jù)做賬軟件的利潤表的利潤總額來填寫？公司二季度營業(yè)收入12212.92元，營業(yè)成本7041.52元，利潤總額根據(jù)做賬軟件利潤表顯示的—102926.05元填寫，不是根據(jù)12212.92—7041.52=5171.4的差額來填寫吧

辜老師 解答

2018-12-26 11:31

根據(jù)利潤總額—102926.05元填寫，所得稅申報(bào)表里面的利潤總額不用等于營業(yè)收入—營業(yè)成本

Ting 追問

2018-12-26 11:35

好的，懂了，謝謝老師！

辜老師 解答

2018-12-26 11:36

好的，客氣，幫到你就好

Ting 追問

2018-12-26 11:37

請(qǐng)問到前臺(tái)更正申報(bào)季度所得稅申報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表需要拷電子版過去嗎？還是帶紙質(zhì)版就好了？

辜老師 解答

2018-12-26 11:39

最好電子版和紙質(zhì)版都帶過去

Ting 追問

2018-12-26 11:40

我電子版是Word文檔的，好像稅局的都是要Excel模板的吧

Ting 追問

2018-12-26 11:40

我電子版是Word文檔的，好像稅局的都是要Excel模板的吧

Ting 追問

2018-12-26 11:41

在哪里可以下載Excel的報(bào)表模板嗎

辜老師 解答

2018-12-26 11:43

你申報(bào)系統(tǒng)里面的版本就是Excel版的

Ting 追問

2018-12-26 11:45

電子稅務(wù)局嗎？

辜老師 解答

2018-12-26 11:46

就是你平時(shí)申報(bào)增值稅的系統(tǒng)里面有要申報(bào)報(bào)表的

Ting 追問

2018-12-26 12:22

那個(gè)只是申報(bào)增值稅的

辜老師 解答

2018-12-26 12:23

你們不用申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的嗎

Ting 追問

2018-12-26 12:25

財(cái)務(wù)報(bào)表按季申報(bào)，我就在電子稅務(wù)局網(wǎng)頁申報(bào)上傳，沒在其他軟件申報(bào)過

辜老師 解答

2018-12-26 12:30

按季度申報(bào)，上面也有報(bào)表格式的

Ting 追問

2018-12-26 12:31

就是PDF格式

辜老師 解答

2018-12-26 13:23

那你可以對(duì)照這個(gè)報(bào)表格式，用Excel做一份就可以了