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送心意

張艷老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2018-12-25 10:20

借:工程物資  200 
         應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)34 
         貸:銀行存款等  234

答疑佘老師 追問(wèn)

2018-12-25 10:30

為什么不是借:工程物資 200 
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)20.4 
_待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額13.6 
貸:銀行存款等 234 
這個(gè)不是建造生產(chǎn)線嗎

答疑佘老師 追問(wèn)

2018-12-25 10:31

不是應(yīng)該按百分之六十百分之四十來(lái)算稅嗎

張艷老師 解答

2018-12-25 10:33

這個(gè)說(shuō)法是會(huì)計(jì)考試時(shí)處理的,而且是用于不動(dòng)產(chǎn)在建工程。您這個(gè)問(wèn)題不是設(shè)備使用了嘛,是不涉及分兩期抵扣的。

答疑佘老師 追問(wèn)

2018-12-25 10:36

原來(lái)生產(chǎn)線設(shè)備工程是設(shè)備的意思,不是生產(chǎn)線的意思啊

張艷老師 解答

2018-12-25 10:37

生產(chǎn)線就是設(shè)備的意思了。

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