慢半拍 追問(wèn)

2018-12-25 11:31

老師，關(guān)于公司注銷(xiāo)，有一個(gè)想問(wèn)一下，公司賬面上貨幣資金確實(shí)有19373.25元，那這樣填資產(chǎn)處置損益表填對(duì)了嗎

鄒老師 解答

2018-12-25 11:34

你好，是這樣填寫(xiě)的

慢半拍 追問(wèn)

2018-12-25 11:40

老師，還有一個(gè)問(wèn)題是這樣的，剛剛資產(chǎn)處置損益表的損益是0，附表二的損益也是0，去年利潤(rùn)為-1054.92元。老師，那圖中的表是不是這樣填

鄒老師 解答

2018-12-25 11:41

你好，有正數(shù)清算所得，才可以彌補(bǔ)虧損的  
如果是負(fù)數(shù)，就不需要填寫(xiě)彌補(bǔ)虧損的

慢半拍 追問(wèn)

2018-12-25 11:44

老師，現(xiàn)在賬上有22770.33元利潤(rùn)，去年是-1054.92元，現(xiàn)在22770.33元利潤(rùn)要填在哪里

鄒老師 解答

2018-12-25 11:45

你好，計(jì)入這個(gè)表格的其他所得欄次

慢半拍 追問(wèn)

2018-12-25 11:48

老師，最后再幫忙確認(rèn)一下，是這樣填嗎

鄒老師 解答

2018-12-25 11:53

你好，如果只有利潤(rùn)，彌補(bǔ)虧損數(shù)據(jù)，是這樣填寫(xiě)的

慢半拍 追問(wèn)

2018-12-25 11:54

老師，減免企業(yè)所得稅那欄要不要填的，我們是小型微利企業(yè)

鄒老師 解答

2018-12-25 11:58

你好，需要填寫(xiě)，按應(yīng)納稅所得額*15%填寫(xiě)

慢半拍 追問(wèn)

2018-12-25 13:55

老師，還有一個(gè)問(wèn)題，公司之前預(yù)繳了企業(yè)所得稅2171.54元，應(yīng)該填在這張表的哪里

鄒老師 解答

2018-12-25 14:05

你好，預(yù)交的企業(yè)所得稅是在匯算清繳表格填寫(xiě)的

慢半拍 追問(wèn)

2018-12-25 14:08

那這張表這樣填寫(xiě)：第18行那里不是還要交2171.54元的稅費(fèi)嗎，因?yàn)闆](méi)有在這張表上填寫(xiě)公司之前預(yù)繳了企業(yè)所得稅2171.54元，這個(gè)有沒(méi)有影響的？

鄒老師 解答

2018-12-25 14:29

你好，2171.54不需要在這里填寫(xiě) 
會(huì)根據(jù)你清算所得*稅率——預(yù)交的稅款（2171.54）計(jì)算清算所得實(shí)際應(yīng)當(dāng)補(bǔ)交企業(yè)所得稅 金額的