LL 追問

2018-12-24 15:49

車間記制造費(fèi)用？

鄒老師 解答

2018-12-24 15:50

你好
借；生產(chǎn)成本  100800
制造費(fèi)用42000
管理費(fèi)用25200
在建工程 42000
貸應(yīng)付職工薪酬 210000
工人的計(jì)入生產(chǎn)成本，車間管理人員的計(jì)入制造費(fèi)用

LL 追問

2018-12-24 15:59

老師再問你一個(gè)問題，我們老板的夫人也在我們公司掛職，交社保，個(gè)稅也上報(bào)工資，但實(shí)際是不發(fā)的，最后和老板的工資一起轉(zhuǎn)為老板的實(shí)收資本。類似于這一類的問題，我想問合法規(guī)么？我想要的答案不是簡單的告訴我可不可以，合不合規(guī)，我希望得到合理的建議。應(yīng)該如何操作之類的這樣的答復(fù)

鄒老師 解答

2018-12-24 16:07

你好，沒有工資，但是掛賬，這種情況是不能轉(zhuǎn)為投資的
如果是老板在公司有工資，沒有支付，可以 經(jīng)過股東大會決議轉(zhuǎn)為對單位的投資，計(jì)入實(shí)收資本核算

LL 追問

2018-12-24 16:27

那老板夫人一直上報(bào)了工資，做帳在老板名下的其他應(yīng)付款的，不轉(zhuǎn)為實(shí)收資本，怎么處理呢？

鄒老師 解答

2018-12-24 16:28

你好，做之前計(jì)提工資相反分錄沖銷

LL 追問

2018-12-24 16:29

那明年還可以繼續(xù)申報(bào)個(gè)稅，并且不發(fā)工資這樣操作么？我聽一個(gè)做會計(jì)的朋友說后面會跟銀行聯(lián)網(wǎng)，必須申報(bào)金額與銀行實(shí)發(fā)金額一致？確實(shí)有這個(gè)事么

鄒老師 解答

2018-12-24 16:30

你好，不可以這樣操作的
如果是銀行發(fā)放工資，就需要做到申報(bào)的與發(fā)放信息一致才是的