江恆君 追問

2018-12-24 14:10

請問直接做跟有開票一樣的分錄就好了嗎？ 
那下個月開票了怎么做賬呢？

方亮老師 解答

2018-12-24 14:12

是的。開具發(fā)票后沖銷之前確認(rèn)收入的分錄，然后根據(jù)發(fā)票重新確認(rèn)收入。

江恆君 追問

2018-12-24 14:41

老師，請問這樣在繳企業(yè)所得稅的時候這邊收入是算18年還是19年的呢？

方亮老師 解答

2018-12-24 14:42

18年的，因為19年編制老師說的兩筆分錄后等于賬上沒有任何反映。

江恆君 追問

2018-12-24 14:51

老師，可是我在稅務(wù)開票系統(tǒng)是開了19年的票，那系統(tǒng)不會認(rèn)列成19年的收入嗎？因為在18年10月~12月份稅務(wù)系統(tǒng)是沒有這筆收入的

方亮老師 解答

2018-12-24 15:03

不會的，因為18年已經(jīng)確認(rèn)收入。