會(huì)計(jì)學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問

2018-12-22 15:11

11月份有一筆向人收取店面的電費(fèi)，因?yàn)?0月份之前都沒有任何數(shù)據(jù)，本來應(yīng)該當(dāng)月賬上沖減。那這時(shí)候沖減電費(fèi)改怎么做賬

佟老師 解答

2018-12-22 15:16

之前你們支付給供電局時(shí)沒有做賬，現(xiàn)在收回這筆電費(fèi)應(yīng)該怎么處理是嗎？那之前是什么原因沒有數(shù)據(jù)

會(huì)計(jì)學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問

2018-12-22 15:19

是的 
是把店面租給對(duì)方，向他們收取電費(fèi)

佟老師 解答

2018-12-22 15:36

那你們這筆先確認(rèn)收入吧，因?yàn)榍懊鏀?shù)據(jù)沒有，

會(huì)計(jì)學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問

2018-12-22 15:38

那應(yīng)該怎么做憑證

佟老師 解答

2018-12-22 15:46

借：應(yīng)收賬款（銀行存款） 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

會(huì)計(jì)學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問

2018-12-22 15:49

無法做沖減電費(fèi)嗎？

佟老師 解答

2018-12-22 15:53

因?yàn)槟闱懊鏀?shù)據(jù)，無法沖減哪個(gè)科目的